IKE i IKZE w Polsce: Wprowadzenie
IKE i IKZE to indywidualne konta emerytalne. Pozwalają oszczędzać na emeryturę. W 2025 roku obowiązują nowe limity wpłat. IKE ma limit 26 019 zł. IKZE ma limit 10 407,60 zł. Dla osób z JDG limit IKZE wynosi 15 611,40 zł.
Wybór IKE lub IKZE zależy od sytuacji. IKE jest dobre dla osób z wysokimi dochodami. IKZE jest dobre dla osób z niskimi dochodami. IKE nie ma podatku Belki przy wypłacie. IKZE pozwala odliczyć wpłaty od podatku.
Limity wpłat i oprocentowanie w 2025
Limity wpłat na IKE i IKZE wzrosły w 2025 roku. Limit IKE to 26 019 zł. Limit IKZE to 10 407,60 zł. Przedsiębiorcy mają wyższy limit IKZE. Ich limit to 15 611,40 zł. Trzeba złożyć oświadczenie i dokument CEIDG/KRS w mBanku.
Oprocentowanie IKE w bankach jest różne. VeloBank oferuje 5%. PBS Sokołów Podlaski oferuje 6,25%. Średnie oprocentowanie to 4,61%. Noble Securities oferuje 4,23% na wolnych środkach. Warto porównać oferty różnych banków.
Oferty banków i domów maklerskich
VeloBank ma konto IKE z oprocentowaniem 5%. Oprocentowanie równe jest stopie referencyjnej NBP. Nie ma dodatkowych opłat za prowadzenie IKE. PBS Kwidzyn oferuje 5,74% do 29.07.2025, potem 5%. Prowadzenie IKE jest bez prowizji.
mBank oferuje IKE i IKZE bez opłat za prowadzenie. Prowizje maklerskie wynoszą 0,39% dla akcji polskich. Dla akcji zagranicznych prowizja to 0,29%. Minimalna prowizja to 5 zł dla akcji polskich i 14 zł dla zagranicznych. Mają wyższy limit IKZE dla JDG.
DM BOŚ oferuje rachunki maklerskie IKE i IKZE. Nie pobierają opłat za przechowywanie zagranicznych aktywów do 30.06.2025. Konto można założyć tylko w aplikacji mobilnej. Transfer istniejących rachunków będzie możliwy później.
Noble Securities oferuje konta oszczędnościowe IKE i IKZE bez opłat za otwarcie. Oprocentowanie wolnych środków to 4,23%. Prowizje maklerskie wynoszą 0,19% dla akcji i 0,15% dla obligacji. Minimalna prowizja to 5 zł.
BM Santander nie pobiera opłat za otwarcie i prowadzenie IKE. IKZE jest bez opłat za otwarcie i wypłatę. Dostępne są subfundusze Santander Prestiż SFIO. Można wybrać strategię wiekową lub indywidualny dobór subfunduszy.
Alior Bank Dom Maklerski (BM Alior) oferuje rachunki maklerskie IKE/IKZE. Nie pobiera opłat za otwarcie i prowadzenie konta. Wpłaty i transfery są możliwe po wypełnieniu formularza przeniesienia.
Tabela porównawcza ofert IKE i IKZE
| Instytucja | Oprocentowanie/ Prowizje | Opłata otwarcie/prowadzenie | Transfery | Uwagi |
| PBS Kwidzyn | IKE 5,74% | 0zł | 0zł | Najwyższe oprocentowanie w bankach spółdzielczych |
| VeloBank | IKE 5% | 0zł | 0zł | Prosta taryfa oprocentowania równa stopie NBP |
| Noble Securities | Wolne środki 4,23%; prowizje maklerskie 0,19%/0,15% | 0zł | 0zł (po 12 mies.) | Promocja oprocentowania, doradztwo inwestycyjne |
| mBank (BM) | Prowizje: akcje 0,39%, zagraniczne 0,29% | 0zł | 0zł (po 12 mies.) | Wyższy limit IKZE (JDG) po złożeniu oświadczeń, szeroka oferta ETF, aplikacja mInwestor |
| DM BOŚ | Maklerskie IKE/IKZE | 0zł | 0zł | Zawieszenie opłat depozytowych za zagraniczne aktywa do 30.06.2025 |
| Alior Bank DM | Standardowe prowizje maklerskie | 0zł | 0zł | Integracja z Alior Trader |
| Santander TFI | Brak opłat; subfundusze Prestż SFIO | 0zł | 0zł | Opcje strategii wiekowej i indywidualnego doboru funduszy |
Wymagane dokumenty i proces zakładania konta
Potrzebujesz dowodu tożsamości do założenia IKE/IKZE. Może to być dowód osobisty lub paszport. Musisz wypełnić formularz umowy IKE/IKZE. Przedsiębiorcy potrzebują zaświadczenia CEIDG/KRS. Potrzebne jest też oświadczenie o prowadzeniu JDG.
Wnioski można składać online. Można to zrobić przez platformy bankowości internetowej. Można też użyć aplikacji mobilnych. Niektóre banki przyjmują wnioski w oddziałach. Alior, Credit Agricole, DM BOŚ, PBS i Santander mają oddziały. Wybrane domy maklerskie przyjmują wnioski telefonicznie.
Podsumowanie i rekomendacje
Dla osób szukających wysokiego oprocentowania IKE polecamy PBS Kwidzyn i VeloBank. Mają atrakcyjne konta oszczędnościowe. W segmencie maklerskim mBank BM i DM BOŚ oferują dobre warunki. Prowizje i opłaty są niskie.
Ważny jest minimalny okres wpłat. Dla IKE to 5 lat i wiek 60 lat. Dla IKZE to 5 lat i wiek 65 lat. Spełnienie tych warunków daje ulgi podatkowe.