Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) w Goldman Sachs TFI działa na rynku od 1997 roku, gromadząc ponad 32 miliardy złotych od przeszło 600 000 klientów. Jest to forma dobrowolnego oszczędzania na emeryturę, która umożliwia budowanie prywatnej emerytury niezależnie od systemu ZUS. Goldman Sachs TFI jest jednym z największych towarzystw funduszy inwestycyjnych w Polsce.
Warunki otwarcia i wpłat na IKZE
Dostępność usługi
IKZE w Goldman Sachs TFI jest dostępne dla każdej pełnoletniej osoby fizycznej, która zarejestruje się w serwisie transakcyjnym GS TFI24. Otwarcie konta przebiega całkowicie online i trwa zaledwie kilka minut. Proces weryfikacji tożsamości przeprowadzany jest za pomocą kamery w telefonie lub komputerze, bez konieczności odwiedzania biura.
Limity i wymagania dotyczące wpłat
W 2025 roku roczny limit wpłat na IKZE wynosi 10 407,60 złotych dla osób zatrudnionych na umowę o pracę. Osoby prowadzące pozarolniczą działalność gospodarczą mogą wpłacić maksymalnie 15 611,40 złotych rocznie. Minimalna pierwsza wpłata to 50 złotych, a kolejne wpłaty mogą być dokonywane w dowolnym terminie i wysokości, również minimalnie 50 złotych. Brak zobowiązania do regularnych wpłat – oszczędzający decyduje o wysokości i częstotliwości depozytów.
10 407,60 zł
15 611,40 zł
"Z opłatą za zarządzanie funduszami od 0,45% do 1,7% rocznie, IKZE w Goldman Sachs TFI oferuje znaczące korzyści podatkowe. Dla osoby zatrudnionej, wpłacającej maksymalny limit 10 407,60 zł w 2025 roku, ulga podatkowa może wynieść nawet 3 330 zł. To oznacza, że efektywny koszt inwestycji, nawet przy najwyższej opłacie za zarządzanie 1,7% (czyli około 177 zł rocznie dla takiej kwoty), jest rekompensowany przez ulgę w wysokości ponad 18 razy większej."
Opłaty i korzyści podatkowe
Opłaty i prowizje
Goldman Sachs TFI pobiera zerowe opłaty za otwarcie i prowadzenie IKZE. Nie ma również opłat za wpłaty i wypłaty z konta ani opłat manipulacyjnych. Jedynymi kosztami są opłaty za zarządzanie funduszami, które wynoszą od 0,45% do 1,7% rocznie w zależności od wybranego funduszu. Kupno i zamiany funduszy są bezpłatne. Przy wypłacie całej kwoty ze względu na proces, a nie za pojedynczą transakcję, zostanie potrącony odpowiedni podatek (10% przy wypłacie po 65. roku życia lub 12% / 32% przy wcześniejszej wypłacie).
Korzyści podatkowe
Główną korzyścią IKZE jest coroczna ulga podatkowa. W 2025 roku ulga może wynieść nawet 3 330 złotych dla osób zatrudnionych lub 4 996 złotych dla samozatrudnionych. Wpłaty do IKZE w danym roku można odpisać od dochodu w rocznym rozliczeniu PIT, zmniejszając tym samym podatek dochodowy. Ponadto, brak podatku od zysków kapitałowych (19%) przy wypłacie po ukończeniu 65 roku życia. Zamiast podatku Belki pobierana jest opłata w formie 10% zryczałtowanego podatku dochodowego od całej wypłaconej kwoty.
3 330 zł
4 996 zł
Dostępne fundusze i zasady wypłat
Dostępne fundusze inwestycyjne
Oprocentowanie nie jest stałe, ponieważ IKZE funkcjonuje w formie inwestycji w fundusze inwestycyjne, których zwroty zależą od wyników rynkowych. Goldman Sachs TFI oferuje dostęp do 30 subfunduszy, w tym funduszy cyklu życia pod nazwą Goldman Sachs Perspektywa, które dostosowują się do wieku emerytury.
- Fundusze akcji: Goldman Sachs Akcji, Goldman Sachs Akcji CEE, Goldman Sachs Polski Odpowiedzialnego Inwestowania, Goldman Sachs Średnich i Małych Spółek, Goldman Sachs Globalny Odpowiedzialnego Inwestowania, Goldman Sachs Europejski Spółek Dywidendowych, Goldman Sachs Globalny Spółek Dywidendowych, Goldman Sachs Japonia, Goldman Sachs Spółek Dywidendowych Rynków Wschodzących, Goldman Sachs Spółek Dywidendowych USA.
- Fundusze obligacji: Goldman Sachs Obligacji, Goldman Sachs Obligacji Plus, Goldman Sachs Obligacji Korporacyjnych, Goldman Sachs Globalny Długu Korporacyjnego, Goldman Sachs Obligacji Rynków Wschodzących (Waluta Lokalna), Goldman Sachs Krótkoterminowych Obligacji.
- Fundusze mieszane: Goldman Sachs Stabilnego Wzrostu, Goldman Sachs Zrównoważony, Goldman Sachs Stabilny Globalnej Dywersyfikacji, Goldman Sachs Konserwatywny.
- Fundusze cyklu życia (Goldman Sachs Perspektywa): Spokojna Perspektywa, Perspektywa 2025, 2030, 2035, 2040, 2045, 2050, 2060 – dopasowane do przybliżonego wieku emerytury.
- Inne: Goldman Sachs Indeks Surowców, Goldman Sachs Total Return.
Warunki wycofania i wypłaty
Pełna wypłata środków z IKZE bez podatku dodatkowego jest możliwa po ukończeniu 65. roku życia, przy warunku dokonania wpłat na konto przez minimum 5 różnych lat kalendarzowych (nie muszą następować po sobie). Wystarczy minimalna wpłata 50 złotych w każdym z 5 lat. Wcześniejsza wypłata całej zgromadzonej kwoty przed 65. rokiem życia jest możliwa, ale wiąże się z zamknięciem konta IKZE. W tym przypadku wpłacający musi zapłacić podatek dochodowy – przy rozliczeniu PIT kwota wypłaty dodawana jest do podstawy opodatkowania i opodatkowana jest według skali podatkowej (12% lub 32%, w zależności od dochodu). W IKZE nie jest możliwa wypłata części środków – dostępna jest tylko całkowita kwota.
Dodatkowe informacje o IKZE
Procedura otwarcia konta
Proces założenia IKZE w Goldman Sachs TFI przebiega w trzech prostych krokach:
1. Wybór funduszy
Oszczędzający wybiera jeden lub kilka funduszy z oferty Goldman Sachs TFI.
2. Weryfikacja tożsamości
Podanie danych osobowych i weryfikacja tożsamości za pomocą kamery (wymagany dowód osobisty, paszport lub karta pobytu dla obcokrajowców).
3. Pierwsza wpłata
Dokonanie pierwszej wpłaty, która musi wynosić minimum 50 złotych.
Aktywacja konta
Po potwierdzeniu otwarcia konta użytkownik otrzymuje dane do logowania do serwisu transakcyjnego GS TFI24, który umożliwia zarządzanie kontem i aktywację aplikacji mobilnej.
Ograniczenia i szczególne warunki
Każda osoba może posiadać tylko jedno konto IKZE – zgodna z ustawą o IKE i IKZE. Pieniądze muszą być odkładane indywidualnie – nie jest możliwe założenie wspólnego IKZE z inną osobą, na przykład małżonkiem lub dzieckiem. Wcześniejsza wypłata środków wiąże się z pełnym zamknięciem konta. Jeśli oszczędzający chce wznowić inwestowanie, musi otworzyć nowe IKZE, ale bez utraty wcześniej zebranych uprawnień podatkowych z poprzedniego okresu. Transfer IKZE do innej instytucji jest bezpłatny i możliwy w dowolnym momencie. Przy przeniesieniu konta oszczędzający deklaruje jeden fundusz wstępnie, a po rozliczeniu transferu może swobodnie rozlokować środki między fundusze.
Opodatkowanie i dziedziczenie
W przypadku dziedziczenia pieniądze z IKZE podlegają zwolnieniu z podatku od spadków i darowizn. Spadkobiercy będą musieli zapłacić jedynie 10% ryczałtowego podatku dochodowego od całości wypłaconych środków. Całość zgromadzonej kwoty przechodzi do osób uposażonych bez dodatkowych obciążeń podatkowych, poza wspomnianym 10% ryczałtem.
Porównanie z IKE
Goldman Sachs TFI oferuje również Indywidualne Konto Emerytalne (IKE), które różni się od IKZE przede wszystkim sposobem udzielenia ulgi podatkowej. Na IKE roczny limit wpłat wynosi 26 019 złotych (w 2025 roku), a główną korzyścią jest brak podatku od zysków kapitałowych (19%) przy wypłacie po 60. roku życia. W IKZE brak tej ulgi na zyski kapitałowe, ale w zamian istnieje możliwość corocznego odliczenia wpłat od podstawy opodatkowania PIT. Oszczędzający mogą posiadać oba konta jednocześnie.
| Cecha | IKZE | IKE |
|---|---|---|
| Roczny limit wpłat (2025) | 10 407,60 zł (etat), 15 611,40 zł (samozatrudnienie) | 26 019 zł |
| Ulga podatkowa | Coroczne odliczenie wpłat od podstawy opodatkowania PIT | Brak podatku od zysków kapitałowych (19%) przy wypłacie |
| Minimalny wiek wypłaty | 65 lat | 60 lat |
| Wymóg lat wpłat | 5 lat wpłat | 5 lat wpłat lub wpłaty przez co najmniej pół okresu oszczędzania |
| Podatek przy wypłacie (spełnione warunki) | 10% zryczałtowany podatek dochodowy | 0% (brak podatku od zysków kapitałowych) |
Ranking i oceny
Goldman Sachs TFI zajęła drugie miejsce w najnowszym rankingu IKE i IKZE przygotowanym przez Analizy Online w 2025 roku. Instytucja została najwyżej oceniona w kategorii "oferta", co potwierdza jakość dostępnych produktów oraz warunki dla oszczędzających.
Zweryfikowane przez eksperta
