BOŚ: Faktoring

W 2025 roku obroty faktoringowe Banku Ochrony Środowiska osiągnęły 3,57 mld zł w ciągu trzech pierwszych kwartałów, wspierając płynność finansową około 4 tys. kontrahentów. Faktoring stanowi dla BOŚ obszar strategicznego wzrostu, a bank konsekwentnie rozwija swoją ofertę, wprowadzając nowe produkty i dostosowując się do potrzeb rynku.

1. Oferta faktoringowa Banku Ochrony Środowiska w 2025 roku

Bank Ochrony Środowiska oferuje w 2025 roku kilka form faktoringu, dostosowanych do różnych potrzeb finansowania działalności bieżącej. Rozwija zarówno faktoring klasyczny i odwrotny, jak i od końca 2025 roku faktoring pełny oraz programy finansowania łańcucha dostaw.

Faktoring klasyczny

W faktoringu klasycznym BOŚ finansuje należności przedsiębiorcy, wynikające z wystawionych faktur z odroczonym terminem płatności. Bank wykupuje wierzytelności wobec wiarygodnych odbiorców, a klient otrzymuje środki przed terminem płatności faktury. To zapewnia szybki dostęp do gotówki zamrożonej w fakturach.

W ramach faktoringu klasycznego BOŚ udostępnia:

• Faktoring z regresem: ryzyko niewypłacalności odbiorcy pozostaje po stronie klienta.
• Faktoring z polisą: zabezpieczeniem jest polisa ubezpieczeniowa (ubezpieczenie należności), co w praktyce ogranicza ryzyko braku zapłaty.

Finansowanie w faktoringu klasycznym dostępne jest w PLN, EUR i USD.

Faktoring pełny (bez regresu)

W 2025 roku BOŚ zapowiada wprowadzenie faktoringu pełnego. W tym produkcie bank przejmuje na siebie ryzyko niewypłacalności odbiorcy (o ile spełnia on kryteria ryzyka), co oznacza dla klienta pełną ochronę przed brakiem zapłaty ze strony kontrahenta. Produkt ten jest wprowadzany pod koniec 2025 roku jako rozszerzenie dotychczasowej oferty faktoringu klasycznego, w odpowiedzi na oczekiwania klientów oraz rosnącą skalę działalności faktoringowej banku.

Faktoring odwrotny

W faktoringu odwrotnym BOŚ finansuje zobowiązania klienta względem jego dostawców. Bank spłaca faktury dostawców w terminie ustalonym z klientem (nie później niż termin płatności na fakturze), a klient rozlicza się z bankiem w późniejszym, umownie określonym terminie. Cechy faktoringu odwrotnego w BOŚ to:

• Bank spłaca zobowiązania klienta na rzecz wskazanych dostawców.
• Klient zyskuje dodatkowy okres finansowania ponad termin płatności faktury.
• Możliwość korzystania z rabatów i skont za wcześniejszą płatność dla dostawców.
• Poprawa relacji z dostawcami dzięki szybkiej i terminowej regulacji płatności.

Finansowanie łańcucha dostaw

BOŚ rozwija również program finansowania łańcucha dostaw, będący połączeniem faktoringu klasycznego i odwrotnego. Celem jest kompleksowe finansowanie zarówno należności (po stronie dostawców), jak i zobowiązań (po stronie odbiorców), co ma szczególne znaczenie przy większych łańcuchach dostaw i współpracy z licznymi kontrahentami.

Dostępność i segmenty klientów

Faktoring w BOŚ jest dostępny przede wszystkim dla:

• Klientów: Korporacyjnych i MŚP, mikroprzedsiębiorstw oraz JDG (dla nich funkcjonują odrębne części taryfy – Faktoring JDG), jednostek sektora finansów publicznych i innych klientów instytucjonalnych.
• Typu sprzedaży: Firm prowadzących sprzedaż B2B (towary, usługi) na rzecz odbiorców krajowych i – w przypadku wybranych konstrukcji – zagranicznych.
• Wymagania podstawowe: Posiadanie stabilnej bazy kontrahentów i działanie co najmniej rok.

BOŚ obsługuje klientów faktoringowych w skali ogólnopolskiej. Za sprzedaż odpowiada wyspecjalizowany zespół ekspertów ds. faktoringu przypisanych do poszczególnych województw.

Piotr NowakEkspert finansowy

"Faktoring pełny, wprowadzany pod koniec 2025 roku, przejmuje ryzyko niewypłacalności odbiorcy. To oznacza, że firma, przekazując BOŚ fakturę o wartości 100 000 zł z 60-dniowym terminem płatności, eliminuje potencjalną stratę tej kwoty z powodu braku zapłaty kontrahenta. Przy prowizji faktoringowej wynoszącej np. 0,5% miesięcznie i marży odsetkowej, koszt takiej ochrony dla kwoty 100 000 zł za dwa miesiące wyniesie około 1 000 zł prowizji plus odsetki od finansowania, co jest relatywnie niską ceną za całkowite zabezpieczenie przed ryzykiem."

2. Warunki i limity finansowania

Waluty finansowania

W 2025 roku finansowanie faktoringowe w BOŚ dostępne jest w trzech walutach: PLN, EUR i USD. Dotyczy to zarówno faktoringu klasycznego (należności), jak i odwrotnego (zobowiązań).

Limity faktoringowe

BOŚ nie publikuje jednego, sztywnego limitu faktoringowego. Limity ustalane są indywidualnie, w zależności od kilku czynników.

Z raportów i informacji o współpracy z BGK wynika, że BOŚ aktywnie korzysta z gwarancji przejęcia ryzyka w programach faktoringowych. Pozwala to zwiększać limity faktoringowe dla klientów i obniżać obciążenie kapitałowe banku.

Okres finansowania

Dokładne maksymalne terminy finansowania wierzytelności nie są publicznie wyszczególnione w materiałach BOŚ. W praktyce dopuszczalny okres finansowania odpowiada najczęściej terminowi płatności faktur (np. 30-90 dni, a przy niektórych branżach dłużej). W faktoringu odwrotnym możliwe jest uzyskanie dodatkowego okresu finansowania ponad termin faktury.

3. Koszty i oprocentowanie faktoringu

Struktura opłat

Dla faktoringu w BOŚ obowiązują odrębne części taryfy opłat i prowizji dla poszczególnych segmentów klientów:

• Część C. Faktoring JDG: dla jednoosobowych działalności gospodarczych (obowiązuje od 10 sierpnia 2023 roku, aktualna również w 2025 roku).
• Część D. Faktoring – MŚP i korporacje: dla klientów instytucjonalnych (obowiązuje w dotychczasowym kształcie do 30 kwietnia 2025 roku, a od 1 maja 2025 roku funkcjonuje nowa taryfa dla MŚP i korporacji, w której uwzględniono również faktoring).

Szczegółowe stawki (procentowe i kwotowe) zawarte są w dedykowanych tabelach banku, nie są natomiast opisane w formie ogólnodostępnych streszczeń. Typowe kategorie opłat występujące w praktyce BOŚ i całej branży faktoringowej to:

• Prowizja przygotowawcza: za analizę klienta, przygotowanie i uruchomienie limitu faktoringowego.
• Prowizja faktoringowa: liczona zwykle jako procent od wartości brutto faktury lub od wypłaconej zaliczki; rekompensuje obsługę wierzytelności.
• Odsetki/oprocentowanie finansowania: naliczane za okres od wypłaty środków do dnia spłaty przez odbiorcę; zwykle oparte o stawkę bazową (np. WIBOR/EURIBOR) powiększoną o marżę.
• Opłaty dodatkowe: np. za podwyższenie limitu, zmianę warunków umowy, przygotowanie aneksu, monity i wezwania do zapłaty, czy raporty niestandardowe.

Oprocentowanie

Oprocentowanie w faktoringu BOŚ stanowi część kosztu finansowania należności/zobowiązań i jest powiązane z aktualnym poziomem stóp procentowych oraz oceną ryzyka klienta. Bazą są zwykle stopy rynkowe (np. WIBOR 1M/3M dla PLN, odpowiednie stawki referencyjne dla EUR i USD). Do stopy bazowej doliczana jest marża banku, zależna od profilu ryzyka klienta, branży i jakości kontrahentów. Oprocentowanie naliczane jest za faktyczny okres finansowania pojedynczej faktury (od dnia wypłaty do dnia spłaty).

BOŚ nie podaje jawnie konkretnych widełek procentowych w materiałach ogólnodostępnych. Na rynku polskim prowizja faktoringowa mieści się zazwyczaj w przedziale około 0,2-3% w skali miesiąca (naliczana od wartości faktury), a całkowity koszt obejmuje dodatkowo odsetki za okres finansowania oraz opłaty jednorazowe. Rzeczywista stawka jest każdorazowo negocjowana, zależy od skali obrotów, ilości i jakości odbiorców, terminu płatności, waluty oraz formy zabezpieczenia (np. polisa ubezpieczeniowa, gwarancja BGK/KUKE).

4. Proces ubiegania się o faktoring i wymagania

Wymogi wobec klientów

Wymogi wobec klientów różnią się w zależności od rodzaju faktoringu oraz segmentu. Kluczowe kryteria obejmują:

• Księgowość: Pełna księgowość (prowadzenie ksiąg rachunkowych).
• Współpraca: Stała współpraca z odbiorcami/dostawcami – stabilna baza kontrahentów.
• Staż działalności: Prowadzenie działalności gospodarczej co najmniej 1 rok.
• Rachunek bankowy: Posiadanie rachunku bankowego w BOŚ (konto rozliczeniowe, na którym rozliczane są operacje faktoringowe).

Dodatkowo, zgodnie z zasadami udzielania produktów kredytowych dla klientów instytucjonalnych, bank wymaga:

• Pozytywnej oceny zdolności faktoringowej (analiza finansowa firmy).
• Odpowiedniej jakości portfela wierzytelności (odbiorcy o akceptowalnym ryzyku).
• Akceptowalnej historii kredytowej i braku istotnych zaległości.
• Zgodności przeznaczenia finansowania z profilem działalności (faktoring finansuje typowe transakcje handlowe, udokumentowane fakturami).

W przypadku klientów o bardziej złożonej strukturze (np. grupy kapitałowe, JST, duże korporacje) BOŚ stosuje indywidualne podejście i może wymagać dodatkowych zabezpieczeń lub dokumentów.

Wymagane dokumenty

BOŚ nie publikuje szczegółowego, zamkniętego wykazu dokumentów do faktoringu w otwartych materiałach. Z praktyki bankowej i regulaminów kredytowych wynika, że zwykle wymagane są:

• Dokumenty rejestrowe firmy: Odpis z KRS lub wydruk z CEIDG (dla JDG), NIP, REGON, aktualny statut/umowa spółki (dla spółek kapitałowych i osobowych).
• Dokumenty finansowe: Sprawozdania finansowe (bilans, rachunek zysków i strat, informacja dodatkowa) za ostatnie 1-2 lata, ewentualnie bieżące wydruki księgowe (obroty i salda, zestawienia należności i zobowiązań).
• Informacje o kontrahentach: Wykaz kluczowych odbiorców/dostawców, dane identyfikacyjne i orientacyjne obroty z poszczególnymi kontrahentami.
• Dokumenty dotyczące finansowanych wierzytelności: Kopie faktur przekazywanych do faktoringu, potwierdzenia dostaw/usług, umowy handlowe z odbiorcami (jeżeli wymagane).

Szczegółowy zakres dokumentów ustalany jest indywidualnie na etapie analizy wniosku. Może się różnić w zależności od wielkości klienta, branży, rodzaju faktoringu oraz tego, czy wykorzystywane są dodatkowe zabezpieczenia (np. polisa, gwarancje BGK/KUKE).

Etapy składania wniosku i wdrożenia faktoringu

Klienci zainteresowani faktoringiem w BOŚ mogą kontaktować się poprzez BOŚBank24 (obecni klienci), dedykowany adres email lub infolinię (nowi klienci), lub bezpośrednio z jednym z ekspertów ds. sprzedaży faktoringu obsługujących konkretne województwa.

5. Zalety i ograniczenia usługi

Zalety faktoringu w BOŚ

Najważniejsze korzyści z faktoringu w BOŚ w 2025 roku obejmują:

• Natychmiastowy dostęp do gotówki: Szybkie odmrożenie środków z wystawionych faktur poprawia płynność finansową i umożliwia stabilne planowanie wydatków.
• Zarządzanie zobowiązaniami: Bank reguluje płatności na rzecz dostawców w terminie wskazanym przez klienta, co umożliwia wydłużenie cyklu zobowiązań i negocjowanie rabatów za wcześniejszą płatność.
• Ograniczenie ryzyka: Dzięki polisie ubezpieczeniowej oraz rozwojowi faktoringu pełnego BOŚ pozwala ograniczać ryzyko braku zapłaty ze strony odbiorców.
• Wielowalutowość: Możliwość finansowania transakcji w PLN, EUR i USD jest istotna dla firm handlujących z zagranicą.
• Wsparcie limitami gwarancyjnymi: Dzięki gwarancjom przejęcia ryzyka w programach faktoringowych BGK i współpracy z KUKE, BOŚ może podnosić limity i obniżać koszty ryzyka, co wspiera dostępność finansowania.
• Doświadczony zespół: BOŚ posiada około 15 lat doświadczenia w rozwoju oferty faktoringowej. Bank dąży do osiągnięcia ponad 7 mld zł obrotów faktoringowych w 2027 roku oraz wejścia do pierwszej dziesiątki uczestników rynku.

Ograniczenia faktoringu w BOŚ

Pomimo zalet faktoringu w BOŚ, należy uwzględnić także jego ograniczenia:

• Minimalny staż działalności i pełna księgowość: Wymóg pełnej księgowości i co najmniej rocznego stażu działalności sprawia, że usługa jest trudniej dostępna dla bardzo młodych firm oraz tych, które rozliczają się w formach uproszczonych.
• Konieczność posiadania rachunku w BOŚ: Rozliczenia faktoringowe wymagają rachunku prowadzonego w BOŚ, co oznacza konieczność jego otwarcia dla nowych klientów.
• Dostępność zależna od jakości odbiorców/dostawców: Zdolność do uzyskania limitu faktoringowego zależy nie tylko od kondycji finansowej klienta, ale także od wiarygodności jego kontrahentów. Należności od odbiorców o podwyższonym ryzyku mogą zostać wyłączone z finansowania lub obciążone wyższym kosztem.
• Koszt uzależniony od profilu ryzyka i skali współpracy: Przy mniejszych obrotach i wyższym ryzyku jednostkowe koszty (prowizje i marża) mogą być relatywnie wyższe. Najkorzystniejsze warunki uzyskują zazwyczaj firmy z większym, stabilnym obrotem i dobrą historią płatniczą.
• Brak jednego, uniwersalnego cennika: Konkretnych stawek nie da się odczytać z ogólnych materiałów. Są one ustalane indywidualnie w ramach umowy, co utrudnia samodzielne, dokładne oszacowanie kosztów bez kontaktu z bankiem.

W 2025 roku faktoring w Banku Ochrony Środowiska jest usługą finansowania bieżącej działalności firm, dostępną dla szerokiego spektrum klientów instytucjonalnych – od JDG po duże przedsiębiorstwa i podmioty sektora publicznego. BOŚ oferuje faktoring klasyczny (z regresem i z polisą), faktoring pełny, faktoring odwrotny oraz finansowanie łańcucha dostaw, w walutach PLN, EUR i USD, z indywidualnie ustalanymi limitami i warunkami cenowymi.

Usługa pozwala firmom poprawić płynność, zarządzać należnościami, wydłużyć cykl spłaty zobowiązań wobec dostawców, a także ograniczać ryzyko braku zapłaty. Jednocześnie dostęp do faktoringu jest uwarunkowany spełnieniem wymagań dotyczących stażu działalności, formy księgowości, posiadania rachunku w BOŚ oraz akceptowalnego profilu ryzyka klienta i jego kontrahentów. Szczegółowe warunki (oprocentowanie, prowizje, limity) uzgadniane są każdorazowo z bankiem w oparciu o indywidualną analizę, w ramach dedykowanych taryf opłat i prowizji dla JDG oraz MŚP i korporacji.