Faktoring od BoC

Faktoring w Bank of China? Na podstawie dostępnych, niestety nieaktualnych, danych z BOŚ Banku (zakładam, że Bank of China nie udostępnia publicznie szczegółów oferty, co samo w sobie jest minusem), mogę jedynie spekulować. BOŚ Bank oferował usługę faktoringu, która, generalnie, dla firm z problemami z płynnością finansową, szukających szybkiego dostępu do gotówki zamrożonej w fakturach, może być rozwiązaniem. ALE! Pułapką są koszty. Prowizje od 0,1% do 3% od wierzytelności *plus* cała masa dodatkowych opłat (za aneks, monity, system) szybko zjada zyski. Do tego, faktoring niepełny i brak dyskrecji (odbiorca faktury wie o cesji) sprawiają, że oferta wydaje się przeciętna. Dla kogo to dobre? Tylko dla firm, które naprawdę pilnie potrzebują gotówki i mają margines zysku, by udźwignąć te koszty. Inaczej - lepiej poszukać tańszego finansowania.

Koszty, koszty, koszty!

BOŚ Bank (i pewnie analogicznie Bank of China) zarabia przede wszystkim na prowizjach i opłatach. Spójrzmy na przykładowe koszty dla firmy, która chce sfinansować faktury na 100 000 zł:

Prowizja przygotowawcza (załóżmy 0,5%): 500 zł
Prowizja operacyjna (załóżmy 1%): 1000 zł
Opłata za administrowanie fakturą: 2 zł (może wydawać się mało, ale przy dużej liczbie faktur robi się kwota)
Opłata miesięczna za system: 150 zł (na użytkownika)

Czyli, zanim jeszcze firma cokolwiek zarobi, oddaje bankowi 1652 zł! I to przy założeniu *niskich* prowizji. Jeśli prowizje będą bliżej górnej granicy (3%), koszty drastycznie rosną. Do tego dochodzą monity, aneksy, wypowiedzenia… Bank zarabia na każdym kroku. Moja rada: Negocjuj! Ustal maksymalną kwotę, jaką jesteś gotów zapłacić za usługę. Inaczej skończysz ze stertą sfinansowanych faktur i pustym kontem.

Limity i zaliczki: Co dostajesz naprawdę?

Maksymalny limit faktoringowy w BOŚ Banku (i prawdopodobnie podobnie w Bank of China) to teoretycznie 250 mln zł. Ale to tylko teoria. W praktyce, limit jest ustalany indywidualnie i zależy od kondycji finansowej firmy, historii kredytowej i relacji z odbiorcami. Zaliczka, czyli kwota, którą dostajesz "na rękę" od razu po przekazaniu faktury, również jest ustalana indywidualnie. BOŚ Bank gwarantował spłatę limitów do 80% (do końca 2023). Pytanie: co z pozostałymi 20%? Bank nie przejmuje pełnego ryzyka niewypłacalności odbiorcy (faktoring niepełny), więc jeśli odbiorca nie zapłaci, firma i tak będzie musiała oddać pieniądze.

Przykładowo, firma otrzymuje zaliczkę w wysokości 80% wartości faktury (np. 80 000 zł z faktury na 100 000 zł). Jeśli odbiorca faktury okaże się niewypłacalny, firma i tak będzie musiała zwrócić bankowi 80 000 zł plus poniesione wcześniej prowizje! To bardzo ważne, aby dokładnie przeanalizować ryzyko niewypłacalności odbiorców przed skorzystaniem z faktoringu.

Faktoring cichy vs. jawny: Kto o tym wie?

BOŚ Bank oferuje faktoring jawny. Oznacza to, że Twój kontrahent zostanie poinformowany o tym, że Twoje faktury są finansowane przez Bank of China. To może mieć negatywny wpływ na relacje z kontrahentami. Niektórzy odbiorcy mogą postrzegać to jako sygnał problemów finansowych firmy. Inni mogą być niechętni do współpracy, wiedząc, że ich faktury są monitorowane przez bank. Faktoring cichy, w którym kontrahent nie jest informowany o cesji, jest znacznie bardziej dyskretny, ale często droższy i trudniej dostępny.

Krajowy czy eksportowy? Waluta ma znaczenie!

BOŚ Bank oferował faktoring zarówno krajowy, jak i eksportowy (w PLN, EUR, USD, GBP). Faktoring eksportowy może być przydatny dla firm prowadzących sprzedaż za granicę, ale wiąże się z dodatkowym ryzykiem kursowym. Jeśli prowizja operacyjna wynosi np. 1%, a kurs waluty zmieni się o 2% na niekorzyść firmy, zysk z transakcji może zniknąć. Ponadto, regulacje prawne w różnych krajach mogą komplikować proces windykacji należności.

Faktoring dla przedsiębiorstw w Bank of China – najważniejsze pytania i odpowiedzi

Bank zarabia na faktoringu pobierając prowizje, odsetki od udzielonego finansowania oraz opłaty za dodatkowe usługi związane z obsługą wierzytelności.

Koszt usług faktoringowych obejmuje prowizję przygotowawczą (zwykle 0,1-3%), prowizję operacyjną (0,1-2,5%), odsetki od zaliczki oraz ewentualne dodatkowe opłaty administracyjne; całkowity koszt zależy od wartości i liczby faktur oraz długości finansowania.

Przykład: polska firma eksportująca towary do Chin przekazuje faktury Bank of China, który wypłaca jej zaliczkę, a następnie rozlicza się bezpośrednio z zagranicznym kontrahentem po otrzymaniu płatności.

Faktoring oferowany przez banki podlega nadzorowi KNF, natomiast firmy faktoringowe niebędące bankami nie są bezpośrednio nadzorowane przez KNF, lecz muszą stosować się do przepisów prawa finansowego w Polsce.

Podstawowe warunki to posiadanie aktywnych, nieprzeterminowanych faktur oraz pozytywna ocena wiarygodności finansowej firmy i jej kontrahentów.

Proces obejmuje złożenie wniosku wraz z dokumentami, analizę przez bank, podpisanie umowy i przekazanie faktur do finansowania; wypłata środków następuje zwykle w ciągu 1-2 dni roboczych.

Banki i firmy faktoringowe coraz częściej oferują obsługę online, umożliwiając składanie wniosków i zarządzanie fakturami przez dedykowane platformy internetowe.

Wymagane są m.in. dokumenty rejestrowe firmy, faktury z odroczonym terminem płatności oraz informacje o kontrahentach.

Faktoring jest dostępny także dla nowych firm, choć niektóre instytucje mogą wymagać minimalnego okresu działalności, np. miesiąca.

Limity zależą od indywidualnej oceny zdolności finansowej firmy oraz wartości przedstawionych wierzytelności; mogą sięgać od kilkudziesięciu tysięcy do kilkunastu milionów złotych.

Faktoring może obejmować zarówno faktury krajowe, jak i zagraniczne, w tym eksportowe.

Zazwyczaj faktoring nie wymaga zabezpieczeń rzeczowych, ponieważ zabezpieczeniem są same wierzytelności.

Środki z faktoringu wypłacane są zwykle w ciągu 1-2 dni roboczych od przekazania faktury.

Tak, koszty faktoringu można zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu, co obniża podstawę opodatkowania.

Najważniejsze korzyści to poprawa płynności finansowej, ochrona przed niewypłacalnością kontrahentów oraz możliwość elastycznego finansowania bieżącej działalności.