MLeasing, jako część grupy mBanku, udostępnia cztery formy finansowania dla firm w 2025 roku, w tym leasing operacyjny z wkładem własnym od 0% i możliwością finansowania do 100% wartości pojazdów ciężarowych powyżej 3,5 tony. Z usług mLeasing korzystają małe i średnie przedsiębiorstwa (MŚP) oraz duże korporacje. Oferta jest dla firm zarejestrowanych w systemach gospodarczych, niezależnie od branży i formy prawnej.
Rodzaje finansowanych aktywów i dostępne formy
MLeasing umożliwia finansowanie wielu typów aktywów. Należą do nich:
- Pojazdy: samochody osobowe, samochody dostawcze do 3,5 tony, samochody ciężarowe powyżej 3,5 tony (nowe i używane), ciągniki siodłowe, naczepy, przyczepy, cysterny, motocykle i quady.
- Maszyny i urządzenia: maszyny budowlane, urządzenia medyczne, sprzęt IT, urządzenia do produkcji energii odnawialnej (fotowoltaika, turbiny wiatrowe, urządzenia kogeneracyjne).
- Nieruchomości: obiekty handlowe, biurowe, hotele, magazyny oraz budynki wykorzystywane na potrzeby własne firmy.
- Urządzenia specjalistyczne: aparatura medyczna, sprzęt gastronomiczny, meble biurowe i inne środki trwałe.
MLeasing udostępnia różne formy finansowania:
- Leasing operacyjny (bieżący): Leasingodawca pozostaje właścicielem przedmiotu przez cały okres umowy. Cała rata leasingowa stanowi koszt uzyskania przychodu (KUP). Po zakończeniu umowy możliwy jest zwrot przedmiotu, wymiana na nowy lub wykup za wcześniej ustaloną cenę.
- Leasing finansowy (kapitałowy): Przedmiot przechodzi do bilansu leasingobiorcy. Jako KUP zalicza się tylko część odsetkową raty i odpisy amortyzacyjne. Po zapłaceniu ostatniej raty leasingobiorca automatycznie staje się właścicielem.
- Wynajem długoterminowy (full service leasing): Obejmuje finansowanie pojazdu i obsługę (serwis, ubezpieczenie, naprawy). Raty wynajmu można w całości zaliczyć w koszty uzyskania przychodu.
- Pożyczka leasingowa: Alternatywa dla kredytu bankowego. Jest polecana firmom zwolnionym z podatku VAT, ubiegającym się o dotacje unijne lub operującym na stawce 8% VAT. Okres finansowania można dopasować do potrzeb bez ograniczeń ustawowych.
Warunki finansowania w mLeasing (wiosna 2025)
Wkład własny w mLeasingu wynosi od 0% do 45% wartości przedmiotu leasingu. Dla nowych firm i startupów wartość ta może być wyższa (10-30%) ze względu na ocenę ryzyka. Finansowanie jest możliwe bez wpłaty własnej, do łącznego kosztu finansowania nieprzekraczającego 200 000 złotych netto.
0%
6-72 miesięcy
8-10%
Okresy finansowania:
- Samochody osobowe: 6-72 miesięcy (najczęściej 24-60 miesięcy). Dla procedury uproszczonej akceptowane są okresy od 6 do 72 miesięcy.
- Samochody ciężarowe powyżej 3,5 tony: Finansowanie możliwe na okresy do 84 miesięcy, a w uzasadnionych przypadkach dłuższe.
- Maszyny i urządzenia: Standardowo do 84 miesięcy, możliwe są również dłuższe okresy. Minimalna długość prowadzenia działalności wymagana przy finansowaniu maszyn wynosi 12 miesięcy.
- Urządzenia medyczne: Do 72 miesięcy.
- Sprzęt IT: Do 48 miesięcy.
Oprocentowanie leasingu bazuje na stawkach WIBOR lub EURIBOR. Na dzień opracowania danych (wiosna 2025) stawki WIBOR kształtowały się na poziomie: WIBOR 1M – około 5,40%, WIBOR 3M – około 5,25%, WIBOR 6M – około 5,01%. Oprocentowanie leasingu z marżą leasingodawcy wynosi średnio 8-10%. Możliwy jest wybór między stałym i zmiennym oprocentowaniem. Marża mLeasing jest indywidualnie ustalana w zależności od profilu ryzyka klienta i warunków transakcji.
Wartość resztkowa (cena wykupu na koniec umowy) wynosi zwykle 0,1%-50% wartości przedmiotu, zależnie od długości okresu leasingu i formy finansowania. Dłuższy okres leasingu oznacza mniejszy możliwy maksymalny wykup. W procedurze uproszczonej limity są elastyczne i indywidualnie dostosowywane.
"Przy wyborze leasingu operacyjnego na samochód osobowy o wartości 100 000 zł netto, z opłatą wstępną 0%, średnie oprocentowanie na poziomie 9% rocznie oznacza, że w ciągu 5 lat (60 miesięcy) sumaryczny koszt finansowania wyniesie około 122 000-125 000 zł, biorąc pod uwagę bieżące stawki WIBOR oraz marżę. Dla porównania, jeśli zdecydujesz się na wykup 1% i płacisz raty przez 60 miesięcy, całkowity koszt to rata + wykup. Z kolei, gdy wybierzesz wykup 30% i krótszy okres, np. 36 miesięcy, Twoje miesięczne raty będą wyższe, ale suma spłaconego kapitału w ratach będzie niższa, choć wykup znacząco podniesie końcową kwotę, pozwalając na niższe miesięczne obciążenie na początku."
Opłaty i prowizje (obowiązujące od 15 maja 2025)
MLeasing pobiera opłaty za czynności:
| Czynność | Opłata |
|---|---|
| Zmiana wysokości lub terminu rat (bez odsunięcia spłaty kapitału) | 500 zł |
| Wydłużenie umowy bez zmiany rat | 750 zł |
| Przedterminowe zakończenie umowy | 750 zł |
| Przewalutowanie umowy | 0,5% pozostałych rat (min. 1500 zł) |
| Cesja umowy na trzecią stronę | 0,5% pozostałych rat (min. 1500 zł) |
| Zmiana zabezpieczeń umowy | 0,5% pozostałych rat (min. 750 zł, max. 3000 zł) |
| Indywidualne uzgodnienia ubezpieczenia poza pakietem mLeasing | 200 zł (jednorazowo) |
| Niefakturowanie polisy indywidualnej w terminie | 200 zł |
| Zawarcie ubezpieczenia w pakiecie mLeasing (gdy klient nie dostarczył polisy) | 250 zł |
| Administrowanie polisą obcą (monitoring) | 250 zł |
| Przygotowanie raportu/zestawienia | 250 zł |
| Duplikaty dokumentów | 5 zł za stronę (min. 30 zł) |
| Rejestracja pojazdu krajowego | 350 zł |
| Rejestracja pojazdu zagranicznego (pierwsza) | 450 zł |
| Czynności w wydziale komunikacji (wtórniki, wpisy, wyrejestrowanie) | 150 zł |
| Monit | 50 zł |
| Wezwanie do zapłaty | 70 zł |
| Ostateczne wezwanie | 100 zł |
| Przygotowanie restrukturyzacji w razie opóźnień | Wartość ostatniej raty (min. 1000 zł, max. 5000 zł) |
| Import samochodu | 1% wartości netto (min. 1500 zł) |
| Import maszyn i urządzeń | 0,2% ceny netto (min. 2000 zł) |
Wszystkie opłaty podlegają wliczeniu podatku VAT według stawki obowiązującej w dniu wystawienia faktury.
Wymagania wobec klientów i proces składania wniosku
Wymagania ogólne
Firma powinna być zarejestrowana i posiadać numer NIP oraz REGON. Dla firm nowych akceptowane są już od pierwszego dnia działalności, choć standardowo wymagany jest minimalny okres działalności 3-6 miesięcy. W przypadku maszyn i urządzeń minimalny okres prowadzenia działalności wynosi 12 miesięcy. Czysta przeszłość płatnicza jest istotna; wpisy w bazach dłużników (BIK/BIG) mogą utrudnić lub uniemożliwić uzyskanie leasingu.
Dokumenty wymagane
Dla procedury pełnej:
- Wypełniony wniosek leasingowy
- Dane z dowodu osobistego reprezentantów firmy
- Dokumentacja finansowa: ostatnie sprawozdania finansowe, KPiR lub bilans, rachunek wyników
- Deklaracje podatkowe (PIT/CIT)
- Wyciągi z rachunku bankowego (zazwyczaj z ostatnich 3-6 miesięcy)
- Zaświadczenie o niezaleganiu wobec ZUS i urzędu skarbowego
- Faktura pro forma lub katalogowa na przedmiot leasingu ze specyfikacją techniczną
- Zaświadczenie o posiadaniu uprawnień (dla niektórych branż)
Dla procedury uproszczonej (do 100 000 zł dla samochodów osobowych):
- PESEL
- Dane dowodu osobistego
- Adres zameldowania
- Oświadczenie o obrocie na rachunku bankowym
Dla nowych firm czasem wystarczają wyciągi bankowe pokazujące przychody.
Po zawarciu umowy (dokumenty do rejestracji pojazdu):
- Faktura nabycia pojazdu z pieczątką wydziału komunikacji
- Potwierdzenie wpłaty zaliczki do dostawcy
- Dowód rejestracyjny
- Polisa ubezpieczeniowa z cesją na mLeasing
Proces składania wniosku
1. Przygotowanie dokumentów
Zebranie wymaganych dokumentów finansowych i danych przedmiotu leasingu.
2. Złożenie wniosku
Dostępne opcje: osobiście w oddziale mLeasing, przez portal internetowy mLeasing, przez doradcę leasingowego, online przez system LeaseLink (dla wybranych produktów do 150 000 zł).
3. Ocena zdolności leasingowej
Leasingodawca analizuje kondycję finansową firmy, przychody, zobowiązania i historię kredytową (BIK/BIG).
4. Wycena przedmiotu
Określenie wartości rynkowej leasingowanego przedmiotu.
5. Przygotowanie oferty
Ustalenie warunków finansowania (rata, okres, wkład, wartość resztkowa).
6. Podpisanie umowy
Może odbywać się osobiście lub zdalnie za pomocą podpisu elektronicznego.
7. Rejestracja przedmiotu
MLeasing dokonuje rejestracji pojazdu lub przedmiotu w odpowiednich rejestrach.
8. Udostępnienie finansowania
Wypłata kwoty dla dostawcy.
Szybkość procesu:
- Procedura uproszczona (online LeaseLink): Decyzja w ciągu 2 minut, 24 godziny na dobę.
- Procedura standardowa: Od 1-2 dni do kilku dni roboczych, zależnie od złożoności sprawy.
- Odbiór pojazdu: Możliwy nawet w ciągu 48 godzin od złożenia wniosku.
Zalety i ograniczenia
Zalety finansowania z mLeasing
- Elastyczne harmonogramy spłaty: MLeasing oferuje harmonogramy rat dostosowane do specyfiki działalności firmy, z możliwością rat malejących, równych, sezonowych lub raty balonowej.
- Finansowanie do 100% wartości: W przypadku samochodów ciężarowych powyżej 3,5 ton oraz ciągników finansowanie wynosi do 100% wartości, co pozwala zaoszczędzić kapitał firmy.
- Karencja dla urządzeń: Dla branż budowlanej dostępna jest karencja w spłacie kapitału do momentu instalacji i rozruchu urządzenia.
- Całkowite koszty jako KUP: W leasingu operacyjnym cała rata leasingowa stanowi koszt uzyskania przychodu, co zmniejsza podatek CIT.
- Pakiety serwisowe: Dostępne pakiety Basic, Standard i Premium obejmujące przeglądy okresowe, serwis w okresie gwarancji, obsługę opon i inne usługi.
- Integracja z bankowością: Klienci z kontem firmowym w mBanku mogą monitorować umowy leasingu bezpośrednio w aplikacji bankowości internetowej.
- Szybka procedura online: Platforma LeaseLink umożliwia uzyskanie finansowania na środki trwałe do 150 000 zł netto w kilka minut.
- Brak ukrytych opłat: Wszystkie koszty są transparentnie podane w ofercie leasingu.
Ograniczenia i szczególne warunki
- Limity finansowania w procedurze uproszczonej: Samochody osobowe: do 100 000 zł netto (do 3 000 000 zł dla procedury pełnej). Maszyny i urządzenia: do 3 000 000 zł netto. Pojazdy ciężarowe i maszyny budowlane: znacznie wyższe limity.
- Limit kosztów dla samochodów: Dla leasingobiorców korzystających z leasingu samochodów osobowych (przy rozliczeniu podatkowym) obowiązuje limit 150 000 zł dla samochodów spalinowych lub hybrydowych, oraz 225 000 zł dla samochodów elektrycznych w odliczeniach KUP.
- Warunki dla nowych firm: Startupy mogą uzyskać leasing, ale mogą być zobowiązane do wyższego wkładu własnego (10-30%) lub dostarczenia dodatkowych zabezpieczeń, takich jak poręczenie osobiste właściciela.
- Obowiązkowe ubezpieczenie: Każda umowa leasingu wymaga zawarcia pełnego ubezpieczenia OC i AC na leasingowany przedmiot. MLeasing oferuje pakiet ubezpieczeniowy Asekum lub możliwość ubezpieczenia u innego ubezpieczyciela pod warunkiem spełnienia wymogów umowy.
- Przeglądy techniczne i serwis: Leasingobiorca ma obowiązek poddawania pojazdu przeglądom okresowym zgodnie z harmonogramem producenta, przeprowadzania badań technicznych oraz zgłaszania każdej awarii. Przeglądy w okresie gwarancji przeprowadzane są w ASO.
- Ograniczenia modyfikacji: Wszelkie zmiany w przedmiocie leasingu (montaż instalacji, doposażenie) wymagają wcześniejszej pisemnej zgody mLeasing i mogą wiązać się z dodatkową opłatą.
- Cesja umowy: Przeniesienie umowy leasingu na inny podmiot podlega opłacie (300 zł za rozpatrzenie wniosku, 0,5% pozostałych rat za samą cesję, min. 1500 zł).
Rozliczenie podatkowe
Leasing operacyjny
- Cała rata leasingowa jest kosztem uzyskania przychodu.
- VAT doliczany do każdej raty (stawka 23% dla usług).
- Podatek VAT podlega pełnemu odliczeniu dla podmiotów czynnych podatkowo.
- Pojazd nie trafia do bilansu firmy.
Leasing finansowy
- Kosztem uzyskania przychodu są odpisy amortyzacyjne i część odsetkowa rat.
- VAT płacony jednorazowo z pierwszą ratą (obciąża budżet na starcie).
- Obowiązek amortyzacji spoczywa na leasingobiorcy.
- Pojazd trafia do bilansu firmy.
Samochody osobowe
- Limit kosztów uzyskania przychodu wynosi 150 000 zł (dla samochodów spalinowych/hybrydowych) lub 225 000 zł (dla elektrycznych).
- Limit dotyczy zarówno leasingu operacyjnego, jak i finansowego.
Pożyczka leasingowa
- Traktowana finansowo jak kredyt bankowy.
- Leasingobiorca dokonuje amortyzacji przedmiotu, który po umowie przechodzi na jego własność.
- Rata zwolniona z VAT.
Dodatkowe usługi i specjalne oferty
Usługi
- Ubezpieczenia majątkowe: Pakiet Majątek obejmujący ochronę all risk leasingowanego sprzętu, ochronę transportu, montażu i awarii, ze stałą składką przez cały okres umowy.
- Ubezpieczenie PPI Bezpieczny Leasing: Ochrona na wypadek poważnego zachorowania, NNW, śmierci, przejęcie przez ubezpieczyciela zobowiązania leasingowego.
- Aukcje samochodów poleasingowych: MLeasing prowadzi aukcje certyfikowanych aut poleasingowych ze zniżkami do 25 000 zł.
- Portale klienta: Dostęp do panelu online, gdzie można monitorować stan umowy, pobierać faktury, zgłaszać szkody i komunikować się z firmą.
- Usługi Fleet Management (CFM): Obsługa flot samochodowych obejmująca raportowanie, zarządzanie ogumieniem, karty paliwowe, telematykę i optymalizację kosztów.
Specjalne oferty
- Leasing dla startupów: Dostępne finansowanie dla firm od pierwszego dnia działalności, z uproszczoną procedurą do 100 000 zł netto bez dodatkowych dokumentów, na oświadczenie.
- Leasing dla energetyki odnawialnej (OZE): Program finansowania dla instalacji fotowoltaicznych, turbin wiatrowych i urządzeń kogeneracyjnych, nawet do 3 000 000 zł.
- LeaseLink – leasing online: Szybki leasing online na sprzęt do firmy o wartości do 150 000 zł netto, dostęp 24/7, decyzja w 2 minuty. Obejmuje oprogramowanie, urządzenia IT, meble, sprzęt gastronomiczny.
MLeasing na rok 2025 udostępnia rozwiązania finansowania dla firm różnej wielkości i branż.
Zweryfikowane przez eksperta
