W 2025 roku przedsiębiorstwa mogą skorzystać z leasingu w Europejskim Funduszu Leasingowym, który oferuje finansowanie od 0% wpłaty własnej na szeroki zakres aktywów. Usługa Leasing dla firm w EFL zapewnia znaczną swobodę, w tym unikalną na rynku opcję Leasingu Swobodnego, oraz pełną cyfryzację procesu obsługi posprzedażowej. Finansowanie dostępne jest zarówno dla małych i średnich przedsiębiorstw (MŚP), jak i dużych korporacji, obejmując aktywa od samochodów osobowych po specjalistyczne linie technologiczne.
1. Warunki i przedmioty finansowania w EFL (2025)
Pojazdy, maszyny, IT i nieruchomości
EFL umożliwia finansowanie szerokiego spektrum aktywów. Przedsiębiorcy mogą leasingować:
- Pojazdy: Samochody osobowe i dostawcze (do 3,5 t), transport ciężki (ciągniki siodłowe, naczepy, autobusy).
- Maszyny i Urządzenia: Sprzęt budowlany, rolniczy, leśny, maszyny do obróbki metalu i tworzyw, urządzenia poligraficzne, sprzęt medyczny.
- Sprzęt IT: Hardware i software finansowane są przy wyższych wartościach.
- Nieruchomości: Biurowe, handlowe, magazynowe.
Kluczowe parametry oferty
Od 0%
Do 72 miesięcy
Od 0,1%
Parametry oferty w 2025 roku obejmują:
- Waluta: PLN lub EUR (dla firm z przychodami w euro).
- Okres leasingu: Od 24 do 60 miesięcy dla pojazdów. Do 72 miesięcy lub dłużej dla maszyn. Minimalny okres dla leasingu operacyjnego to 40% normatywnego okresu amortyzacji, co dla aut oznacza zazwyczaj co najmniej 2 lata.
- Czynsz inicjalny (Wpłata własna): Standardowo od 0% do 45%. Dla nowych firm (start-up) wymagana jest wyższa wpłata, często co najmniej 10-20%.
- Wartość wykupu (Końcowa): Od 0,1% do nawet 40-50% (tzw. wykup rynkowy), zależnie od długości umowy i stawki amortyzacji.
- Oprocentowanie:
- Zmienne: Oparte o wskaźnik WIBOR 1M/3M (dla PLN) lub EURIBOR (dla EUR) powiększony o marżę EFL.
- Stałe: Gwarantujące niezmienność raty przez cały okres umowy, co chroni przed wzrostem stóp procentowych.
2. Leasing Operacyjny, Finansowy i Swobodny
Leasing Operacyjny: zasady
Leasing operacyjny jest najczęściej wybieraną formą finansowania. Raty leasingowe stanowią koszt uzyskania przychodu, co dla przedsiębiorców oznacza zmniejszenie podstawy opodatkowania. Podatek VAT jest naliczany do każdej raty. Przedmiot leasingu pozostaje w środkach trwałych EFL, a leasingodawca dokonuje jego amortyzacji.
Leasing Finansowy: specyfika
W leasingu finansowym przedmiot leasingu wchodzi do majątku leasingobiorcy, który samodzielnie amortyzuje sprzęt. Podatek VAT od całej wartości transakcji płatny jest z góry przy podpisaniu umowy. Ta forma finansowania jest często stosowana przy zakupie sprzętu z obniżoną stawką VAT, przykładem jest sprzęt medyczny z 8% stawką.
Leasing Swobodny: elastyczność do 500 000 zł
Leasing Swobodny to unikalna usługa EFL dla umów o wartości do 500 000 PLN netto. Umożliwia ona samodzielne zarządzanie harmonogramem spłat przez portal klienta. Dostępne są następujące opcje:
- Zmiana wysokości raty do 6 razy w roku.
- Obniżenie raty nawet do 1 zł (do 3 razy w roku, pod warunkiem terminowej spłaty wcześniejszych zobowiązań przez co najmniej 12 miesięcy).
- Wydłużenie lub skrócenie okresu leasingu bez konieczności podpisywania papierowych aneksów.
Warunkiem korzystania z Leasingu Swobodnego jest terminowa obsługa zadłużenia, czyli brak zaległości.
"Roczna opłata ryczałtowa za pojazdy, wynosząca około 160 zł, przekłada się na około 13,33 zł miesięcznie. Jeśli firma regularnie korzysta z usług, które generują dodatkowe opłaty, miesięczny pakiet Usługi bez limitu za 15 zł, czyli 180 zł rocznie, może okazać się korzystniejszy, ponieważ zwalnia z wielu opłat jednostkowych."
3. Taryfy, opłaty i prowizje (dane na 2025 rok)
Poniżej przedstawiono standardowe stawki oparte na Tabeli Opłat i Prowizji (TOiP) EFL na rok 2025. Ceny są podane netto.
| Rodzaj opłaty | Wysokość opłaty (Netto) | Uwagi |
|---|---|---|
| Roczna opłata ryczałtowa | 75 PLN - 160 PLN | Opłata administracyjna, płatna raz w roku. Dla pojazdów zwykle około 160 zł. |
| Rejestracja pojazdu | ok. 300 - 450 PLN | Plus rzeczywiste koszty urzędowe (tablice, dowód rejestracyjny). |
| Zmiana harmonogramu (na wniosek) | 500 PLN | Opłata za aneksowanie umowy (np. zmiana okresu, cesja). |
| Obsługa mandatów | 50 - 100 PLN | Opłata za udzielenie informacji organom ścigania (za każdy mandat). |
| Monit / Wezwanie do zapłaty | wg TOiP | Koszty windykacyjne naliczane przy opóźnieniach w spłacie. |
| Pakiet Usługi bez limitu | ok. 15 PLN / m-c | Opcjonalna opłata miesięczna znosząca niektóre opłaty jednostkowe (np. za zaświadczenia). |
4. Wymagania, procedury i dokumenty
Staż działalności i weryfikacja
Europejski Fundusz Leasingowy stosuje następujące wymagania wobec klientów:
- Staż działalności: Standardowo wymagane jest minimum 6 miesięcy działalności na rynku. Nowe firmy (start-up) mogą ubiegać się o leasing od 1. dnia działalności (Leasing na start), jednak z wymogiem wyższej wpłaty własnej (np. 20%) lub dodatkowego poręczenia. Limit kwotowy dla nowych firm jest zazwyczaj niższy, na przykład do 100 000 - 150 000 zł na start.
- Bazy dłużników: Weryfikacja obejmuje sprawdzenie w BIK, KRD oraz bazach BIG. Brak wpisów o niespłaconych długach jest warunkiem koniecznym do uzyskania finansowania.
Procedura Uproszczona vs. Standardowa
EFL oferuje dwie ścieżki procesowe składania wniosku o leasing:
- Procedura Uproszczona (Szybka): Stosowana dla standardowych przedmiotów, takich jak auta osobowe, dostawcze czy typowe maszyny, do określonej wartości (zazwyczaj do 500 000 zł ekspozycji). Wymaga jedynie dowodu osobistego właściciela/reprezentanta oraz oświadczenia o dochodach/przychodach, bez dokumentów finansowych (PIT/CIT).
- Procedura Standardowa: Przeznaczona dla przedmiotów o wysokiej wartości lub nietypowych. Wymaga dostarczenia dokumentów rejestrowych (KRS/CEIDG) oraz pełnych dokumentów finansowych za ostatni rok i bieżący okres (Bilans, RZiS, PIT/CIT).
Proces wnioskowania o leasing
Proces uzyskania leasingu w EFL przebiega w kilku krokach:
1. Wybór przedmiotu
Klient wybiera auto lub maszynę u dostawcy.
2. Kalkulacja
Kontakt z doradcą EFL lub złożenie wniosku online.
3. Decyzja
W procedurze uproszczonej decyzja wydawana jest często w ciągu od 15 minut do 24 godzin.
4. Umowa
Od lipca 2025 roku możliwe jest zawieranie umów w formie dokumentowej (online/kwalifikowany podpis), choć tradycyjna forma papierowa nadal jest dostępna.
5. Odbiór
EFL płaci dostawcy, a klient odbiera przedmiot po zarejestrowaniu (w przypadku pojazdów).
5. Cyfrowe zarządzanie umową: Portal KlientEFL
Kluczowym elementem usługi w 2025 roku jest Portal KlientEFL. To narzędzie do zarządzania leasingiem, które umożliwia:
- Pobieranie e-Faktur (faktury elektroniczne dostępne natychmiast).
- Sprawdzanie salda i harmonogramu spłat.
- Samodzielną zmianę rat (w ramach Leasingu Swobodnego).
- Zgłaszanie szkód i wniosków o zmiany w umowie (np. zgoda na wyjazd zagraniczny).
6. Specyfika i ograniczenia
Przy korzystaniu z leasingu w EFL należy zwrócić uwagę na kilka specyficznych aspektów:
- Limity kwotowe Leasingu Swobodnego: Opcja elastycznej zmiany rat dotyczy umów o wartości do 500 000 PLN netto. Powyżej tej kwoty obowiązują standardowe procedury aneksowania umowy.
- Roczna opłata ryczałtowa: Niska rata miesięczna może być powiększona o roczną opłatę ryczałtową, która jest fakturowana raz w roku. Warto to uwzględnić w planowaniu budżetu, gdyż ta faktura będzie wyższa.
- Wiek przedmiotu: W przypadku leasingu samochodów używanych, suma wieku auta i okresu leasingu zazwyczaj nie może przekroczyć 8-10 lat, zależnie od kategorii pojazdu.
Zweryfikowane przez eksperta
