W 2025 roku usługi finansowania należności w ING Commercial Finance Polska S.A. oferują limit faktoringowy do 200 000 zł dla małych firm, funkcjonując jako rachunki techniczne, a nie klasyczne konta firmowe. ING Commercial Finance Polska S.A. nie prowadzi rachunków bieżących typu konto firmowe w rozumieniu klasycznego rachunku rozliczeniowego. Spółka specjalizuje się wyłącznie w usługach finansowania należności, takich jak różne formy faktoringu i finansowania faktur, dla mikro, MŚP i dużych przedsiębiorstw. Typowe konta firmowe (rachunki bieżące, konta rozliczeniowe, podkonta walutowe) prowadzi w Polsce ING Bank Śląski S.A., a nie ING Commercial Finance. Oferta ING Commercial Finance stanowi usługę dodatkową dla firm posiadających już konto firmowe (w ING Banku Śląskim lub innym banku), a nie samodzielny rachunek bankowy.
1. Charakter usługi w ING Commercial Finance
ING Commercial Finance Polska S.A. działa w Polsce jako spółka wyspecjalizowana w faktoringu (finansowaniu należności), w grupie ING Banku Śląskiego. Obsługuje zarówno mikroprzedsiębiorstwa, jak i duże korporacje, w tym eksporterów i firmy współpracujące z zagranicznymi kontrahentami.
W ramach oferty dostępne są następujące formy faktoringu:
- Faktoring z przejęciem ryzyka (bez regresu): Zapewnia ochronę przed niewypłacalnością odbiorcy.
- Faktoring z regresem: Ryzyko niewypłacalności pozostaje po stronie faktoranta.
- Faktoring odwrotny (odwrócony): Finansowanie zobowiązań wobec dostawców.
- Faktoring eksportowy: Dla firm sprzedających towary lub usługi za granicę.
- Faktoring wymagalnościowy: Finansowanie w momencie wymagalności faktury.
- Finansowanie pojedynczych faktur (platforma ING Finansowanie Faktur): Usługa dla mniejszych firm, realizowana online.
Wszystkie te usługi wiążą się z założeniem i prowadzeniem rachunków technicznych / subkont rozliczeniowych, na które wpływają środki wypłacane przez faktora oraz spłaty od odbiorców. Są one jednak elementem umowy faktoringowej, nie klasycznym kontem firmowym jak rachunek bieżący w banku.
1.1. Rachunek techniczny, a nie rachunek bankowy
W ramach umowy faktoringu, ING Commercial Finance zakłada firmie rachunek rozliczeniowy faktoringu (subkonto techniczne w systemie faktora). Na tym rachunku rozliczane są wypłacone zaliczki faktoringowe, prowizje i odsetki, spłaty faktur przez odbiorców oraz ewentualne regresy i rozliczenia końcowe.
Ten rachunek nie jest tradycyjnym kontem firmowym. Nie służy do bieżących przelewów ZUS, US, wynagrodzeń czy płatności operacyjnych. Nie ma typowej karty płatniczej ani dostępu do bankomatów. Wykorzystywany jest wewnętrznie do księgowania przepływów w ramach umowy faktoringu.
Jeżeli firma potrzebuje pełnoprawnego konta firmowego do bieżących rozliczeń, musi je prowadzić w banku (np. ING Bank Śląski), a ING Commercial Finance przelewa środki z faktoringu na wskazane konto bankowe firmy.
1.2. Powiązanie z kontem firmowym w ING Banku Śląskim
Oferta finansowania faktur dla małych firm, realizowana przez platformę ING Finansowanie Faktur, jest zintegrowana z bankowością Moje ING i kontem firmowym w ING Banku Śląskim. Aktywacja odbywa się poprzez bankowość internetową Moje ING lub dedykowany serwis ING Finansowanie Faktur. Wypłacona zaliczka faktoringowa trafia na konto firmowe firmy w banku, zazwyczaj w ING Banku Śląskim, choć formalnie możliwy jest także rachunek w innym banku, jeśli przewiduje to umowa faktoringu.
W praktyce konta firmowe w ścisłym znaczeniu prowadzi bank, natomiast ING Commercial Finance utrzymuje dla klienta wyłącznie rachunki rozliczeniowe faktoringu.
2. Parametry finansowania faktur
"Dzienny koszt faktoringu w ING Commercial Finance, wynoszący około 0,07%, przekłada się na konkretne obciążenie dla firmy. Finansując fakturę o wartości 10 000 zł przez 30 dni, prowizja wyniesie 210 zł. To mniej niż 2,5% wartości faktury brutto za miesiąc szybkiego dostępu do gotówki. Z tego wynika, że przy krótszych terminach płatności całkowity koszt procentowo będzie niższy, co jest znaczącą różnicą w porównaniu do klasycznego kredytu obrotowego, gdzie odsetki często są stałe bez względu na to, jak szybko spłacisz."
2.1. Finansowanie faktur (małe firmy) – podstawowe opłaty
Dla oferty ING Finansowanie Faktur (usługa online dla małych przedsiębiorców) podane są następujące parametry:
- Finansowanie pierwszej faktury: 0 zł (bez kosztu prowizji za pierwszą sfinansowaną fakturę).
- Prowizja za finansowanie: wskazana przykładowo jako ok. 0,07% dziennie od kwoty finansowanej faktury. Prowizja naliczana jest wyłącznie za rzeczywisty czas finansowania, czyli od dnia wypłaty zaliczki do dnia spłaty lub wymagalności faktury.
- Brak opłaty za przyznanie limitu faktoringowego: limit uruchamiany jest bez prowizji przygotowawczej.
Całkowity koszt zależy od nominalnej stawki dziennej, liczby dni finansowania (od wypłaty do zapłaty) oraz wartości faktury. W faktoringu pełnym dochodzi zwykle składka za przejęcie ryzyka, jednak w przypadku mikrofirm w ramach platformy online, głównym kosztem jest dzienna prowizja.
2.2. Limity i parametry faktoringu
W ramach ING Finansowanie Faktur opublikowane są następujące limity:
| Parametr | Wartość | Dodatkowe warunki |
|---|---|---|
| Limit faktoringowy (całkowity) | Do 200 000 zł | 50 000 zł, jeśli klient nie prześle pliku JPK_VAT za ostatni miesiąc. |
| Wartość pojedynczej faktury | Od 200 zł do 100 000 zł | Minimalny termin płatności: 7 dni. Maksymalny termin płatności: 60 dni. |
| Limit na jednego kontrahenta | Brak ograniczeń (standardowo) | 20 000 zł, jeśli klient nie prześle pliku JPK_VAT za ostatni miesiąc. |
| Obsługiwane formy prawne | Jednoosobowa działalność gospodarcza, spółki (handlowe) | |
| Waluta rozliczeń | PLN | |
| Faktoring cichy | Niedostępny na platformie | Odbiorca jest informowany o cesji. |
| Faktoring odwrotny | Niedostępny na platformie | Oferowane jest finansowanie klasycznych należności. |
2.3. Oprocentowanie
Usługi ING Commercial Finance nie są klasyczną linią kredytową z oprocentowaniem w formie stopy rocznej, ale finansowaniem wierzytelności z prowizją faktoringową. Głównym kosztem jest prowizja liczona dziennie od kwoty sfinansowanej faktury, przykładowo ok. 0,07% dziennie. Faktor nalicza prowizję tylko za realny czas finansowania – jeżeli odbiorca zapłaci wcześniej, koszt maleje.
W przypadku zaawansowanych umów faktoringu (duże firmy, faktoring pełny, eksportowy, odwrócony) stosowane są indywidualne stawki, ustalane w oparciu o poziom ryzyka portfela odbiorców, okres finansowania, walutę rozliczeń oraz wolumen należności i ich dywersyfikację. Formalnie nie ma tu standardowej tabeli oprocentowania jak przy kredycie obrotowym; opłaty mają strukturę prowizji za finansowanie i prowizji za przejęcie ryzyka (w faktoringu pełnym).
3. Warunki, wymagania i dokumentacja
3.1. Warunki po stronie firmy i odbiorców
W przypadku finansowania faktur przez ING Commercial Finance dla małych firm obowiązują następujące wymagania:
- Firma oraz jej kontrahent (odbiorca faktury) muszą działać na rynku co najmniej 6 miesięcy.
- Brak zaległości płatniczych po stronie firmy i jej kontrahentów (warunek zdolności do finansowania).
- Faktury muszą być wystawione na rzeczywiste transakcje gospodarcze, nie być przeterminowane w momencie zgłoszenia do finansowania oraz mieć terminy płatności od 7 do 60 dni.
W klasycznych umowach faktoringu (poza platformą online) dodatkowo analizuje się standing finansowy faktoranta (firmy), portfel odbiorców, historię współpracy i obrotów, a także ewentualne zabezpieczenia dodatkowe – według indywidualnych ustaleń.
3.2. Wymagania wobec klientów
- Siedziba lub oddział w Polsce (dla faktoringu krajowego; przy eksportowym – firma polska sprzedająca za granicę).
- Forma prawna: działalność gospodarcza, spółka kapitałowa, spółka osobowa – w zależności od produktu (platforma ING Finansowanie Faktur: działalności gosp. i spółki).
- Działalność prowadzona co najmniej 6 miesięcy (dotyczy również kontrahentów).
- Posiadanie rachunku firmowego w banku (do wypłaty środków) – w praktyce najczęściej w ING Banku Śląskim, choć nie jest to ścisły wymóg ING Commercial Finance; w ramach integracji z Moje ING wymagany jest rachunek w ING Banku Śląskim.
- Regularne wystawianie faktur z odroczonym terminem płatności.
- Utrzymywanie dobrej jakości portfela odbiorców – brak znacznych opóźnień w płatnościach.
- Terminowe przekazywanie wymaganych danych księgowych (np. plik JPK_VAT), gdy klient oczekuje wyższych limitów.
- Przekazywanie do faktoringu faktur zgodnie z umową.
3.3. Wymagane dokumenty
Zakres dokumentów różni się w zależności od skali klienta (mikro / MŚP / korporacja), kanału (platforma online vs. indywidualna umowa) oraz rodzaju faktoringu.
Dla mniejszych firm korzystających z platformy ING Finansowanie Faktur:
- Identyfikacja i dane rejestrowe firmy (często pobierane automatycznie z rejestrów i systemu bankowego, jeśli klient jest już klientem ING Banku Śląskiego).
- Zgoda na analizę danych z JPK_VAT (opcjonalnie, ale warunkuje wyższe limity).
- Wgranie faktury do systemu (plik PDF lub dane wprowadzone ręcznie).
Dla klasycznego faktoringu korporacyjnego typowo wymagane są: dokumenty rejestrowe (KRS, NIP, REGON, umowa spółki), podstawowe sprawozdania finansowe (bilans, rachunek zysków i strat), informacje o strukturze portfela odbiorców (najwięksi kontrahenci, obroty, terminy płatności, poziom opóźnień) oraz wzory faktur i umów handlowych.
4. Proces aktywacji i rozliczeń
4.1. Małe firmy – ING Finansowanie Faktur (online)
Proces aktywacji i finansowania faktur dla małych firm wygląda następująco:
1. Aktywacja usługi
W bankowości internetowej Moje ING (dla klientów ING Banku Śląskiego) lub poprzez serwis ING Finansowanie Faktur.
2. Weryfikacja firmy i kontrahentów
Uzupełnienie podstawowych danych, ewentualne udostępnienie pliku JPK_VAT (dla wyższych limitów).
3. Dodanie faktury
Załączenie pliku faktury lub wprowadzenie jej danych (kwota, termin płatności, dane odbiorcy, numer faktury).
4. Propozycja prowizji i warunków finansowania
System ING Commercial Finance przedstawia propozycję prowizji za odkupienie wierzytelności (stawka dzienna, przewidywany koszt).
5. Akceptacja i wypłata zaliczki faktoringowej
Po akceptacji warunków faktor wypłaca zaliczkę faktoringową, zwykle do 90% wartości faktury dla stałych klientów. Środki przelewane są na konto firmowe klienta w banku.
6. Spłata faktury przez odbiorcę i rozliczenie
Odbiorca przelewa należność na rachunek wskazany przez faktora. ING Commercial Finance rozlicza prowizję, zamyka finansowanie, a ewentualna pozostała część należności (po potrąceniu prowizji) trafia do klienta.
4.2. Średnie i duże firmy – umowy indywidualne
Dla większych firm proces obejmuje bezpośredni kontakt z doradcą ING lub ING Commercial Finance. Następnie następuje analiza potrzeb (rodzaj faktoringu: pełny, niepełny, eksportowy, odwrócony, wymagalnościowy), zebranie dokumentów finansowych i danych o portfelu odbiorców, przyjęcie oferty, negocjacje limitów i stawek, podpisanie umowy ramowej oraz wdrożenie kanałów wymiany danych (np. import faktur z systemu ERP, API, pliki wsadowe).
Rachunek rozliczeniowy faktoringu jest wtedy konfigurowany jako konto klienta w systemie faktora, jednak nie jest tradycyjnym kontem bankowym.
5. Zalety i ograniczenia faktoringu
5.1. Kluczowe cechy i zalety konta faktoringowego
Mimo że rachunek w ING Commercial Finance nie jest kontem firmowym w sensie prawnym rachunku bankowego, ma kilka istotnych cech:
Możliwość bieżącego odblokowywania gotówki z faktur w ramach przyznanego limitu (do 200 tys. zł dla małych firm online, znacznie wyżej w umowach indywidualnych).
Cały proces, łącznie z dodawaniem faktur i obserwacją wypłat, realizowany jest w kanałach elektronicznych (Moje ING, serwis ING Finansowanie Faktur).
Brak miesięcznej opłaty za prowadzenie rachunku. Koszty są powiązane z faktycznie sfinansowanymi fakturami (prowizja dzienna).
W faktoringu pełnym (bez regresu) ING Commercial Finance przejmuje ryzyko niewypłacalności odbiorców, co poprawia bezpieczeństwo portfela należności.
Inne zalety to wysokie zaliczki faktoringowe (dla stałych klientów zaliczka do 90% wartości faktury w ramach limitu) oraz dostępność dla małych firm, dzięki platformie online, która obejmuje mikroprzedsiębiorstwa.
5.2. Ograniczenia i szczególne warunki
Najważniejsze ograniczenia usługi z punktu widzenia traktowania jej jako konta firmowego:
- Brak funkcji rachunku bieżącego: nie ma przelewów swobodnych z konta faktoringowego na dowolne rachunki przez klienta, karty debetowej lub kredytowej ani gotówkowych wpłat/wypłat.
- Celowość środków: rachunek w ING Commercial Finance jest używany wyłącznie do rozliczeń wynikających z umowy faktoringu; klient nie może używać go jako zwykłego konta płatniczego.
- Brak faktoringu cichego w ofercie online: odbiorcy są informowani o cesji, co nie każdej firmie odpowiada (np. z powodów relacyjnych).
- Warunek minimalnego stażu działalności 6 miesięcy: zarówno firma, jak i jej kontrahenci muszą działać na rynku określony czas.
- Limity uzależnione od dostępu do danych księgowych: brak JPK_VAT ogranicza maksymalne limity (do 50 tys. zł całkowitego limitu i 20 tys. zł na kontrahenta).
- Ryzyko regresu w faktoringu niepełnym: jeżeli wybrany model to faktoring z regresem, w razie braku zapłaty przez odbiorcę faktorant musi spłacić finansowanie we własnym zakresie.
Z punktu widzenia firmy szukającej klasycznego konta firmowego, wszystkie powyższe cechy oznaczają, że konieczne jest posiadanie oddzielnego konta firmowego w banku (np. w ING Banku Śląskim). Rachunek w ING Commercial Finance należy traktować jako instrument techniczny do obsługi faktoringu.
6. Podsumowanie
Usługa w ING Commercial Finance w 2025 roku jest rachunkiem rozliczeniowym faktoringu, a nie klasycznym kontem firmowym w rozumieniu rachunku bankowego.
ING Commercial Finance Polska S.A. świadczy usługi faktoringowe (pełne, niepełne, odwrotne, eksportowe, wymagalnościowe oraz finansowanie pojedynczych faktur). Prowadzi dla klienta subkonto/rachunek techniczny, na którym rozliczane są zaliczki faktoringowe, prowizje i spłaty. Oferuje dla małych firm platformę online ING Finansowanie Faktur z limitem do 200 tys. zł, bez opłaty za przyznanie limitu, z prowizją naliczaną dziennie (np. ok. 0,07% dziennie) i maksymalną zaliczką do 90% wartości faktury.
Spółka wymaga co najmniej 6-miesięcznego stażu firmy i jej kontrahentów oraz braku zaległości płatniczych. Nie zastępuje firmowego rachunku bankowego – środki z faktoringu trafiają na odrębne konto firmowe w banku (najczęściej w ING Banku Śląskim).
Dla przedsiębiorcy oznacza to, że konta firmowe w ścisłym znaczeniu znajdują się po stronie ING Banku Śląskiego S.A., natomiast ING Commercial Finance jest wyspecjalizowanym podmiotem do finansowania należności, którego rachunek ma charakter stricte rozliczeniowo-techniczny, związany wyłącznie z usługą faktoringu.
Zweryfikowane przez eksperta
