Rachunek oszczędnościowy D-account w Freedom24 oferuje firmom oprocentowanie do 5,31% rocznie dla środków w USD, jako element usług maklerskich dostępnych w 2025 roku. Freedom24, będące europejskim ramieniem holdingu Freedom Holding Corp. notowanego na NASDAQ, zapewnia polskim przedsiębiorstwom dostęp do globalnych rynków kapitałowych oraz narzędzi do efektywnego zarządzania nadwyżkami finansowymi. Oferta ta jest realizowana przez Freedom Finance Europe Ltd.
Poniższy artykuł przedstawia warunki, taryfy i procesy związane z otwarciem oraz prowadzeniem rachunku firmowego w 2025 roku.
Dostępność i zakres usług dla przedsiębiorstw
Usługa Freedom24 jest skierowana do podmiotów prawnych, takich jak spółki z ograniczoną odpowiedzialnością, spółki akcyjne czy spółki komandytowe, zarejestrowanych na terenie Polski. Konto firmowe w Freedom24 to rachunek inwestycyjny zintegrowany z kontem oszczędnościowym typu D-account, który zapewnia:
- Bezpośredni dostęp do giełd: USA (NYSE, NASDAQ, CME), Europa (LSE, Deutsche Börse), Azja (HKEX).
- Szerokie spektrum instrumentów: Akcje, fundusze ETF, obligacje (korporacyjne i skarbowe), opcje (w tym opcje na akcje USA), kontrakty futures.
- Zarządzanie płynnością: Wysoko oprocentowane saldo gotówkowe na koncie oszczędnościowym D-account.
- Udział w IPO: Możliwość zakupu akcji w ofertach pierwotnych po cenach emisyjnych. Ta usługa jest dostępna zależnie od oceny profilu klienta.
Taryfy i prowizje (2025)
Klienci firmowi korzystają z tej samej struktury planów taryfowych co klienci indywidualni. Ze względu na wolumeny transakcji, mogą kwalifikować się do statusu klienta profesjonalnego. Freedom24 oferuje plany, które można dostosowywać do aktywności inwestycyjnej firmy.
| Cecha | Plan Smart (Podstawowy) | Plan Fix (Dla aktywnych) | Plan Super (Dla traderów) |
|---|---|---|---|
| Opłata miesięczna | 0 EUR | 10 EUR | 200 EUR |
| Prowizja (USA/UE) | 0,02 EUR/szt. + 2 EUR za zlecenie | 0,012 EUR/szt. + 1,2 EUR za zlecenie | 0,008 EUR/szt. + 1,2 EUR za zlecenie |
| Opcje USA | 0,65 USD za kontrakt | 0,65 USD za kontrakt | 0,65 USD za kontrakt |
Dla nowych kont przez pierwsze 30 dni często obowiązuje okres promocyjny z zerowymi prowizjami, zależnie od aktualnej oferty.
Pozostałe opłaty
- Przechowywanie aktywów: 0 EUR (custody fee).
- Wypłata środków: 7 EUR (przelew bankowy SEPA/SWIFT).
- Wpłata środków: Przelew bankowy 0 EUR; Karta płatnicza 2-2,5% (niezalecane dla dużych kwot firmowych).
- Przeniesienie portfela (do/z): Może wiązać się z opłatą (około 100 EUR za pozycję/ISIN przy transferach wychodzących, przychodzące są zazwyczaj bezpłatne lub objęte promocją).
Oprocentowanie środków na koncie oszczędnościowym D-account
Konto firmowe w Freedom24 automatycznie otrzymuje dostęp do rachunku oszczędnościowego "D-account". Stanowi to znaczącą zaletę dla firm, które chcą alokować nadwyżki finansowe.
ok. 5,31% rocznie
ok. 3,88% rocznie
Stawki oprocentowania są zmienne i oparte o wskaźniki SOFR/EURIBOR. Odsetki są naliczane codziennie od salda gotówkowego. Kapitał jest dostępny do handlu w każdej chwili, bez blokady środków. Dla firm przychód z odsetek stanowi przychód finansowy przedsiębiorstwa i podlega opodatkowaniu CIT, bez automatycznego poboru podatku Belki, jak ma to miejsce w przypadku osób fizycznych.
"Przy saldzie 100 000 USD na rachunku D-account, firma może zyskać około 5 310 USD rocznie z odsetek. To znacząca różnica w porównaniu do standardowych lokat walutowych w polskich bankach, które często oferują poniżej 0,5%, co daje dodatkowe 4 810 USD zysku."
Wymagania i dokumenty do otwarcia konta
Proces otwarcia konta dla firmy (Onboarding KYB - Know Your Business) jest bardziej złożony niż dla osób fizycznych, co wynika z konieczności pełnej zgodności z procedurami AML/CFT (przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu). Poniżej przedstawiono wymagane dokumenty:
- Dokumenty rejestrowe: Aktualny odpis z Krajowego Rejestru Sądowego (KRS) lub umowa spółki (Articles of Association).
- Reprezentacja: Dokumenty potwierdzające tożsamość osób uprawnionych do reprezentacji (paszport/dowód osobisty dyrektorów/członków zarządu).
- UBO (Beneficjent Rzeczywisty): Dokumentacja wskazująca beneficjentów rzeczywistych (udziałowców powyżej 25%), wraz z weryfikacją ich tożsamości.
- Dowód adresu: Rachunek za media lub wyciąg bankowy na nazwę firmy, nie starszy niż 3-6 miesięcy.
- Kod LEI (Legal Entity Identifier): Jest to wymóg krytyczny. Każda firma w Unii Europejskiej, chcąca handlować na giełdzie, musi posiadać aktywny kod LEI. Freedom24 wymaga podania kodu LEI na etapie aktywacji handlu. Jeśli firma go nie posiada, musi go wyrobić u autoryzowanego operatora (np. KDPW w Polsce lub operatorzy globalni jak Bloomberg/GS1). Koszt LEI to koszt zewnętrzny, wynoszący około 50-70 EUR rocznie.
Proces składania wniosku o otwarcie konta
Proces otwarcia konta dla firmy w Freedom24 odbywa się w pełni zdalnie, co ułatwia dostęp do usług niezależnie od lokalizacji przedsiębiorstwa.
1. Rejestracja wstępna
Utworzenie konta na stronie Freedom24. Wybór opcji dla podmiotu prawnego, jeśli jest dostępna bezpośrednio, lub kontakt przez dedykowany formularz dla instytucji.
2. Upload dokumentów
Wgranie skanów dokumentów rejestrowych, paszportów zarządu i beneficjentów rzeczywistych oraz potwierdzenia adresu w panelu klienta.
3. Weryfikacja
Dział Compliance Freedom Finance Europe Ltd. weryfikuje strukturę własnościową i pochodzenie środków. Proces ten może trwać od kilku dni do 2 tygodni, w zależności od złożoności struktury firmy.
4. Zasilenie konta
Pierwsza wpłata musi pochodzić z rachunku bankowego zarejestrowanego na tę samą firmę, co jest elementem weryfikacji AML.
5. Aktywacja
Po zaksięgowaniu środków i weryfikacji kodu LEI, konto jest w pełni aktywne.
Aspekty konta maklerskiego dla polskich firm
Korzystanie z usług maklerskich Freedom24 przez polskie firmy wiąże się z kilkoma specyficznymi aspektami, które należy uwzględnić.
| Aspekt | Opis |
|---|---|
| Podatki (CIT) | Freedom24 nie wystawia formularza PIT-8C dla firm (ani dla osób fizycznych). Firma otrzymuje szczegółowe raporty brokerskie (Statement of Account), na podstawie których księgowość musi samodzielnie obliczyć przychody i koszty uzyskania przychodu w celu rozliczenia CIT. |
| Waluty | Możliwość prowadzenia sald w wielu walutach (USD, EUR, PLN). Wpłaty w PLN na polski numer IBAN są możliwe, co eliminuje koszty przewalutowania bankowego. Przewalutowanie następuje na platformie po kursach rynkowych. |
| Status Klienta | Domyślnie firma jest traktowana jako Klient Detaliczny (Retail), co zapewnia wyższą ochronę środków (do 20 000 EUR w ramach cypryjskiego funduszu kompensacyjnego). Duże podmioty mogą wnioskować o zmianę na Klienta Profesjonalnego, co wiąże się z niższymi wymogami dotyczącymi dźwigni, ale również z rezygnacją z niektórych mechanizmów ochrony. |
| Limit środków | Brak górnego limitu wpłat. Środki powyżej 20 000 EUR nie są objęte gwarancją cypryjskiego funduszu ICF (Investor Compensation Fund). |
Zalety dla przedsiębiorstw
Usługi maklerskie Freedom24 oferują polskim firmom szereg korzyści, szczególnie w kontekście zarządzania finansami i dywersyfikacji inwestycji:
- Płynność walutowa: Jest to narzędzie dla eksporterów i importerów do zagospodarowania nadwyżek w USD/EUR przy wysokim oprocentowaniu. Oferuje ono znacznie wyższe oprocentowanie niż typowe lokaty walutowe dostępne w polskich bankach.
- Dywersyfikacja: Zapewnia łatwy dostęp do rynków zagranicznych (USA, Azja) w ramach jednego konta.
- Technologia: Dostępna jest nowoczesna aplikacja mobilna oraz platforma webowa.
Inwestowanie wiąże się z ryzykiem utraty kapitału. Przed otwarciem konta firma powinna skonsultować się z doradcą podatkowym w kwestii rozliczania zysków kapitałowych z zagranicy.
Zweryfikowane przez eksperta
