Konta emerytalne

Aktualne Limity Wpłat na Konta Emerytalne w 2025 Roku

W 2025 roku limity wpłat na Indywidualne Konta Emerytalne (IKE) wynoszą 26 019 złotych. Klienci mogą wpłacać środki na Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) do kwoty 10 407,60 złotych, a osoby prowadzące pozarolniczą działalność gospodarczą do 15 611,40 złotych. Ogólnodostępne Pracownicze Programy Emerytalne (PPE) posiadają limit wpłat na poziomie 39 028,50 złotych, stanowiąc system grupowego oszczędzania finansowany przez pracodawców. Otwarte Indywidualne Plany Emerytalne (OIPE), jako produkty transgraniczne, mają limit wpłat tożsamy z IKE.

Ministerstwo Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej ogłosiło dalsze podwyżki limitów od 1 stycznia 2026 roku. Limit dla IKE i OIPE wzrośnie do 28 260 złotych, co stanowi wzrost o 2 241 złotych wobec 2025 roku. Dla IKZE przewidziano wzrost do 11 304 złotych, a dla samozatrudnionych do 16 956 złotych. Te zmiany mają na celu dostosowanie wartości wpłat do prognozowanych wskaźników ekonomicznych.

Oprocentowanie i Warunki IKZE w Banku Spółdzielczym w Gnieźnie

Bank Spółdzielczy w Gnieźnie oferuje na IKZE oprocentowanie 4,72% w skali roku, według danych z marca 2025 roku. Odsetki są kapitalizowane co kwartał, a oprocentowanie ustala się na podstawie średniej stopy WIBID 3M z poprzedniego kwartału, pomnożonej przez współczynnik zależny od stażu klienta. Dla klientów z kontem otwartym do 12 miesięcy współczynnik wynosi 0,83, dla 13-24 miesięcy – 0,86, dla 25-60 miesięcy – 0,88, a powyżej 60 miesięcy – 0,91.

Instytucja prowadzi również Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) z gwarantowanym oprocentowaniem. Odsetki generowane na IKE są zwolnione z podatku od dochodów kapitałowych. Warunki wypłaty środków z IKE zakładają wiek 60 lat lub 55 lat z nabyciem uprawnień emerytalnych, pod warunkiem dokonywania wpłat przez co najmniej 5 dowolnych lat. Wypłata z IKZE jest możliwa po ukończeniu 65 roku życia i dokonywaniu wpłat przez minimum 5 lat kalendarzowych.

Procedury Otwierania Kont i Wymagania Dokumentacyjne

Posiadaczem IKE w Banku Spółdzielczym w Gnieźnie może zostać każda pełnoletnia osoba fizyczna, niezależnie od formy dochodów. Osoby, które ukończyły 16 lat, mogą otworzyć IKE pod warunkiem osiągania dochodów ze stosunku pracy w danym roku kalendarzowym. W przypadku IKZE, prawo do wpłat przysługuje osobom pełnoletnim, a dla 16-latków wpłaty są możliwe wyłącznie w roku kalendarzowym, w którym uzyskali dochody z umowy o pracę.

Otwarcie konta emerytalnego w BS Gniezno obejmuje kilka metod: bezpośrednią wizytę w oddziale stacjonarnym przy ul. Dąbrówki 19, złożenie wniosku za pośrednictwem bankowości internetowej eBankNet, użycie aplikacji mobilnej BS Gniezno mobileNet z użyciem PIN-u lub wysłanie wypełnionych dokumentów pocztą. Czas realizacji wniosku w oddziale wynosi do 30 dni, natomiast poprzez aplikację mobilną lub bankowość internetową proces trwa 1-2 dni robocze. Korespondencyjne złożenie wniosku zajmuje 3-5 dni roboczych.

Dla rezydentów Polski do otwarcia konta wymagany jest ważny dowód osobisty lub paszport, numer PESEL, numer rachunku bankowego do wypłat oraz dane właściwego Urzędu Skarbowego. Wypełniony formularz wniosku o założenie konta jest niezbędny do sfinalizowania procedury. Cudzoziemcy lub nierezydenci muszą dostarczyć kartę pobytu lub inny dokument potwierdzający legalność pobytu, a także certyfikat rezydencji podatkowej, jeśli ich miejsce zamieszkania znajduje się poza Polską. Dokumenty można przesłać w formie kolorowych skanów lub zdjęć (do 4MB) albo przedłożyć oryginały podczas wizyty w oddziale.

Rynek Kont Emerytalnych i Pozycja Banku Spółdzielczego w Gnieźnie

Na koniec czerwca 2025 roku na IKE zgromadzono 26,9 miliarda złotych, natomiast na IKZE 14,3 miliarda złotych, zgodnie z danymi Komisji Nadzoru Finansowego. Największy przyrost nowych uczestników odnotowano w grupie wiekowej 30-50 lat. Bank Spółdzielczy w Gnieźnie, z oprocentowaniem 4,72% na IKZE (stan na marzec 2025), zajmuje 9. miejsce w rankingu banków spółdzielczych. Oprocentowanie to jest wyznaczane na podstawie WIBID 3M z korektą o współczynnik stażu klienta.

W porównaniu do liderów rynku banków spółdzielczych, oferta BS Gniezno plasuje się poniżej czołówki. Bank Spółdzielczy w Lipce oferuje 6,14% (WIBID 6M + 0,5 pp, kapitalizacja półroczna), a BS Międzyrzec Podlaski 6,13% (WIBID 1M + 0,5 pp, kapitalizacja roczna). Pałucki BS Wągrowiec proponuje 6,05% (Redyskonto NBP + 0,25 pp), co oznacza, że różnice w oprocentowaniu między najlepszymi a ofertą BS Gniezno przekraczają 1,4 punktu procentowego. Lokalne podejście do obsługi klienta jest cechą wyróżniającą banki spółdzielcze, w tym BS Gniezno.

Aspekty Podatkowe i Możliwość Transferu Kont Emerytalnych

Zyski z inwestycji na IKE są całkowicie zwolnione z podatku od dochodów kapitałowych (podatek Belki 19%), pod warunkiem spełnienia wymagań dotyczących wieku i czasu oszczędzania (60 lat lub 55 z uprawnieniami i 5 lat wpłat). W przypadku IKZE, zwolnienie z podatku Belki dotyczy zysków gromadzonych w trakcie oszczędzania, jednak przy wypłacie pobierany jest 10% zryczałtowany podatek dochodowy. Ulga podatkowa dla IKZE polega na możliwości odliczenia wpłat od podstawy opodatkowania w zeznaniu rocznym PIT. Maksymalna ulga podatkowa dla osoby ze stawką 32% w 2025 roku wynosi 4 995,65 złotych.

Wcześniejsza wypłata środków z IKE podlega opodatkowaniu tylko zysku zwykłym podatkiem od dochodów kapitałowych, natomiast w przypadku IKZE opodatkowaniu podlega cała wypłacana kwota 10% zryczałtowanym podatkiem. Klienci mogą w dowolnym momencie zmienić instytucję finansową prowadzącą konto IKE lub IKZE, co nie jest obciążone żadnymi podatkami. Procedura transferu polega na wyborze nowej instytucji, podpisaniu umowy o nowe konto w trybie transferowym, złożeniu wniosku o transfer w dotychczasowej instytucji oraz automatycznym przeniesieniu środków. Możliwość bezkosztowego transferu pozwala na elastyczne zarządzanie oszczędnościami emerytalnymi i reagowanie na zmiany ofert rynkowych.