Faktoring jawny z regresem

Rynek Faktoringu Jawnego z Regresem w Polsce w 2025 Roku

Obroty faktoringowe na rynku polskim osiągnęły w ciągu pierwszych trzech kwartałów 2025 roku poziom 376,7 mld PLN. Wynik ten oznacza wzrost o 9,3% rok do roku, co potwierdza dynamiczną adaptację sektora do bieżących warunków gospodarczych. Faktoring jawny z regresem, znany również jako faktoring niepełny, stanowi kluczowe narzędzie finansowania dla przedsiębiorstw, zapewniając szybki dostęp do gotówki z wystawionych faktur. Charakterystycznym dla faktoringu jawnego jest cesja wierzytelności, o której kontrahent jest każdorazowo informowany. W przypadku niewypłacalności dłużnika, ryzyko pozostaje po stronie faktoranta.

Cesja wierzytelności oznacza przelew praw do należności z wystawcy faktury na faktora, co wymaga formy pisemnej. Po dokonaniu cesji, płatnik kieruje środki bezpośrednio na konto firmy faktoringowej, a nie na konto pierwotnego przedsiębiorcy. Istotnym ograniczeniem jest zakaz cesji wierzytelności w umowach z kontrahentami, który całkowicie wyklucza zastosowanie faktoringu jawnego. W takich przypadkach przedsiębiorstwa muszą rozważyć inne formy finansowania, w tym faktoring cichy.

Oferta eFaktor i Warunki Rynkowe

eFaktor SA zajmuje pozycję lidera w rankingach firm faktoringowych w 2025 roku, koncentrując się na rozwiązaniach dla firm MŚP. Limit faktoringowy w eFaktor wynosi od 100 tys. PLN do 15 mln PLN, co jest wartością wyróżniającą firmę na tle konkurencji. Prowizja obrotowa kształtuje się na poziomie od 0,9% do 1,95%, natomiast zaliczka może sięgać do 70-95% wartości brutto faktury. Czas decyzji o finansowaniu w eFaktor standardowo nie przekracza 24 godzin.

Dla porównania, Finea oferuje limit do 3 mln PLN z prowizją od 0,8%, a czas wypłaty środków wynosi 15 minut. SMEO skierowane jest do mikrofirm z prowizjami od 0,04% do 0,12%, co czyni ją jedną z najtańszych opcji w tym segmencie. BNP Paribas Faktoring oraz ING Commercial Finance oferują limity do 200 tys. PLN, z czym BNP Paribas dodatkowo zapewnia dostęp do ubezpieczenia.

Wymogi Dokumentacyjne i Procedury Weryfikacji

Aby skorzystać z faktoringu jawnego z regresem w eFaktor, polscy rezydenci muszą prowadzić zarejestrowaną działalność gospodarczą. Wymagane jest wystawianie faktur B2B z odroczonym terminem płatności, który wynosi minimum 7-14 dni. Kluczowe jest również posiadanie wiarygodnych kontrahentów, których zdolność kredytowa jest weryfikowana przez faktora. Przedsiębiorstwo nie może posiadać znaczących zaległości w ZUS i Urzędzie Skarbowym, a przedstawiane faktury muszą być bezsporne i nieprzeterminowane.

Dla klientów zagranicznych prowadzących działalność w Polsce, wymagania są bardziej restrykcyjne ze względu na przepisy AML. Niezbędny jest ważny paszport zagraniczny wraz z wizą lub kartą pobytu. Dodatkowo wymagany jest Certyfikat Rezydencji Podatkowej wydany przez zagraniczny urząd skarbowy oraz dokument potwierdzający istnienie firmy zagranicznej, przetłumaczony na język polski przez tłumacza przysięgłego z klauzulą apostille. Proces weryfikacji dla nierezydentów jest z reguły bardziej czasochłonny.

Procedura w eFaktor charakteryzuje się minimalnymi formalnościami, odbiegając od tradycyjnego faktoringu bankowego. Do udzielenia finansowania wymagane są przede wszystkim wyciągi bankowe (JPK_WB) zawierające transakcje z ostatnich 6 miesięcy. Pliki te muszą być dostarczone w formacie .xml, co usprawnia ich przetwarzanie. W zależności od indywidualnego przypadku, mogą być wymagane dodatkowe dokumenty, takie jak faktury VAT, dokumenty potwierdzające wykonanie usług, dokumenty rejestrowe firmy (KRS, NIP, REGON) oraz dane osobowe właściciela, w tym PESEL dla rezydentów Polski i dowód osobisty.

Koszty Finansowania i Struktura Prowizji

Koszt faktoringu jawnego z regresem składa się z kilku podstawowych elementów. Prowizja faktoringowa, naliczana od wartości brutto faktury lub wypłaconej zaliczki, waha się zazwyczaj od 0,2% do 3% miesięcznie, przy czym w eFaktor wynosi od 0,9% do 1,95%. Odsetki są naliczane od wypłaconej kwoty zaliczki za okres finansowania, często dziennie lub za z góry ustalony okres. Dodatkowo może wystąpić jednorazowa opłata przygotowawcza, pobierana przy zawarciu umowy, która w eFaktor wynosi 5% netto od przyznanego limitu, podczas gdy rynkowo mieści się w przedziale 1-3%.

Przykład wyliczenia kosztów dla faktury o wartości 500 tys. PLN brutto z terminem płatności 60 dni i prowizją dzienną 0,06% wskazuje na łączny koszt 22 140 PLN (18 000 PLN + 23% VAT). Inna firma faktoringowa dla limitu 400 tys. PLN i faktury 12 300 PLN, z prowizją przygotowawczą 1,22%, prowizją faktoringową 2% i oprocentowaniem 3,6% rocznie na 30 dni, wygeneruje koszt 5 154,08 PLN. Faktoring jawny z regresem jest zazwyczaj tańszy niż faktoring pełny, co wynika z niższego ryzyka ponoszonego przez faktora, stąd stawki prowizji dziennej w sektorze wahają się od 0,04% do 0,12%.

Cyfryzacja Procesów i Aspekty Regulacyjne

eFaktor zaimplementował w pełni zdigitalizowany proces faktoringu online, który umożliwia uzyskanie decyzji w ciągu kilku godzin. Procedura obejmuje zgłoszenie poprzez formularz online, zdalną ankietę zgłoszeniową przeprowadzaną przez doradcę oraz przesłanie wyciągów bankowych i plików JPK w formacie .xml bez konieczności wizyty w biurze. Po weryfikacji dokumentów i pozytywnej decyzji, umowa jest zawierana elektronicznie, a środki trafiają na konto firmy w ciągu do 24 godzin od otrzymania wniosku. Cały proces od zgłoszenia do wypłaty trwa zazwyczaj mniej niż dobę.

Na rynku obserwuje się rozszerzenie oferty przez banki, przykładem jest BOŚ Bank, który planuje rozszerzenie o faktoring pełny i mocniejsze wejście w segment mniejszych firm. Wzrost obrotów do ponad 7 mld PLN do 2027 roku jest prognozowany dla BOŚ Banku. Od 2015 roku banki i firmy faktoringowe w Polsce muszą przestrzegać unijnych wytycznych AML (Anti-Money Laundering), które wymuszają szczegółową weryfikację legalności pobytu obcokrajowców. Dodatkowo, system KSeF (Krajowy System e-Faktur) integruje się z platformami faktoringowymi, co usprawnia wymianę i przetwarzanie dokumentów.