Oferta Rachunku VAT w BGK, patrząc obiektywnie, nie jest ani wybitna, ani szczególnie zła. To po prostu usługa, którą bank musi oferować w związku z przepisami. Kluczowa zaleta to brak dodatkowych opłat, co na start jest dużym plusem. Największa wada? Brak oprocentowania – pieniądze leżą i tracą na wartości przez inflację. Dla kogo to? Przede wszystkim dla firm, które mają obowiązek stosowania mechanizmu podzielonej płatności (split payment). Dla firm, które operują niskimi kwotami VAT i nie gromadzą dużych środków na tym rachunku, oferta jest neutralna. Natomiast firmy z wysokimi kwotami VAT powinny rozważyć, czy nie da się zoptymalizować przepływów, żeby nie trzymać nieoprocentowanych środków w BGK.
Automatyczne Otwarcie i Powiązanie z Kontem Rozliczeniowym
BGK chwali się automatycznym otwarciem Rachunku VAT, co brzmi dobrze, ale tak naprawdę każdy bank musi to zrobić zgodnie z ustawą. Nie ma tu żadnej przewagi konkurencyjnej. Powiązanie z rachunkiem rozliczeniowym w PLN to standard, ale trzeba uważać, żeby mieć odpowiedni rachunek rozliczeniowy. Upewnij się, że opłaty za ten rachunek są akceptowalne, bo bank zarabia na rachunku rozliczeniowym, a nie na VAT.
Ograniczone Dysponowanie Środkami – Pułapka?
Ograniczenia w dysponowaniu środkami to oczywista cecha Rachunku VAT, podyktowana przepisami. Można płacić VAT do US, płacić VAT kontrahentom lub przelać na inny własny Rachunek VAT. To sprawia, że środki są zamrożone. Problem pojawia się, gdy musisz szybko zareagować na okazję inwestycyjną lub potrzebujesz gotówki na bieżące wydatki – wtedy pieniądze z VAT są niedostępne. Trzeba więc planować przepływy finansowe z wyprzedzeniem.
Brak Opłat i Prowizji – Realny Plus
Na podstawie dostępnych informacji, BGK nie pobiera opłat za prowadzenie Rachunku VAT. To istotna zaleta, bo niektóre banki próbują ukryć opłaty w regulaminach lub w opłatach za powiązany rachunek rozliczeniowy. Sprawdzając cennik rachunku rozliczeniowego, upewnij się, że nie ma tam haczyków. Przykład: Jeśli masz rachunek rozliczeniowy z opłatą X za przelewy, sprawdź, czy przelewy VAT są wliczane w tę opłatę, czy są liczone oddzielnie.
Brak Oprocentowania – Kluczowa Wada i Porady
Brak oprocentowania to największa wada Rachunku VAT w BGK (i w każdym innym banku). W dobie inflacji trzymanie tam większych kwot to strata. Oto kilka porad, jak minimalizować straty:
- Optymalizuj przepływy VAT: Staraj się płacić VAT do US jak najpóźniej w terminie, a kontrahentom jak najszybciej po otrzymaniu faktury. Unikniesz gromadzenia dużych kwot na rachunku.
- Monitoruj kwoty VAT: Jeśli przewidujesz, że na rachunku VAT będzie regularnie leżała większa suma (np. powyżej 50 000 zł), rozważ negocjacje z BGK w sprawie indywidualnych warunków. Choć nie dadzą oprocentowania, mogą zaproponować inne korzyści (np. obniżkę opłat za rachunek rozliczeniowy).
- Inwestuj nadwyżki (po zapłaceniu VAT): Traktuj rachunek VAT jako przechowalnię, a nie lokatę. Po zapłaceniu VAT wszelkie nadwyżki inwestuj w produkty generujące zysk (np. obligacje skarbowe, fundusze inwestycyjne).
